Русский

Структура односемейного офиса

В этом руководстве мы обсудим корпоративную и управленческую структуру единого семейного офиса (SFO), предназначенного для эффективного управления богатством и личными делами богатых семей. Эта структура должна быть одновременно гибкой и надежной, чтобы адаптироваться к меняющимся потребностям семьи, обеспечивая при этом эффективное управление, управление рисками и соответствие ценностям и целям семьи. Вот подробное объяснение:

Организационная структура

Корпоративная структура одного семейного офиса может значительно различаться в зависимости от таких факторов, как размер благосостояния семьи, ее цели и нормативные соображения. Обычно односемейные офисы (SFO) структурируются как частные компании, трасты или их комбинация, каждая из которых предлагает различные преимущества с точки зрения контроля, защиты ответственности и налоговой эффективности.

Приватная компания

Единый семейный офис может быть создан как частная компания с ограниченной ответственностью, в которой семья владеет акциями с правами управления. Эта структура может обеспечить защиту ответственности и облегчить управление и планирование преемственности.

Выбор юрисдикции

Чтобы создать частную компанию, очень важно выбрать юрисдикцию, которая предлагает благоприятные правовые и налоговые условия (с учетом законов о конфиденциальности, нормативных требований и налоговых последствий) для деятельности семейного офиса. Наиболее популярные юрисдикции для создания односемейных офисов включают:

  • Швейцария: Строгие законы о конфиденциальности, политическая и экономическая стабильность.

  • Сингапур: надежная нормативно-правовая база, привлекательные налоговые льготы и растущая экосистема услуг по управлению активами.

  • Люксембург: популярен благодаря своему развитому финансовому сектору, особенно инвестиционным фондам.

  • Каймановы острова. Каймановы острова, известные своей налоговой нейтральностью, не взимают прямых налогов с корпораций и частных лиц.

  • Дубай (Объединённые Арабские Эмираты): Безналоговая среда и банковские услуги мирового класса.

  • Лихтенштейн: Привлекателен своей политической стабильностью, конфиденциальностью для инвесторов и благоприятным налоговым режимом.

  • Нормандские острова (Джерси и Гернси): Политическая и экономическая стабильность, развитая нормативно-правовая база и налоговая нейтральность.

  • Гонконг: Благоприятная налоговая система, надежная правовая система, основанная на английском общем праве, и стратегический доступ к азиатским рынкам.

  • США (отдельные штаты, такие как Южная Дакота, Делавэр и Невада): Благоприятные для трастов законы, законы о защите активов и благоприятные налоговые режимы для трастов и семейных офисов.

  • Новая Зеландия: Прочная правовая база и благоприятный налоговый режим для иностранных трастов.

Доверять

Некоторые односемейные офисы создаются в рамках трастовой структуры для управления активами в интересах членов семьи, предлагая налоговые преимущества и высокую степень конфиденциальности.

Виды доверия

  • Отзывной или безотзывный: Решите, будет ли траст отзывным (может быть изменен или прекращен лицом, предоставляющим право) или безотзывным (не может быть изменен после создания).

  • Внутренний или оффшорный: Подумайте, стоит ли создавать траст в родной стране семьи или в оффшорной юрисдикции (как обсуждалось ранее), что может предложить конкретные юридические или налоговые преимущества.

Доверительный договор

  • Условия траста. Юристы составляют договор о доверительном управлении, в котором излагаются условия траста, включая цели траста, права бенефициаров, правила распределения и полномочия доверенных лиц.

  • Доверенные лица. Важно выбирать доверенных лиц или профессиональные организации в качестве доверенных лиц. Они будут нести ответственность за управление активами траста и принятие решений в интересах бенефициаров.

Целевое финансирование

  • Передача активов: Активы семьи передаются в траст. Это могут быть финансовые активы, недвижимость, деловые интересы и другие инвестиции.

  • Передача документов: важно обеспечить, чтобы все передачи были надлежащим образом задокументированы, чтобы сохранить юридические и налоговые преимущества трастовой структуры.

Гибридные структуры

Сочетание элементов компаний, трастов и партнерств позволяет семьям использовать преимущества каждого из них для различных аспектов своей стратегии управления активами.

Структура управления

Структура управления одного семейного офиса ориентирована на организацию человеческих ресурсов для обеспечения эффективного предоставления услуг. Обычно он включает в себя:

Исполнительное руководство

  • Генеральный директор (генеральный директор) или управляющий директор: курирует всю работу единого семейного офиса, реализует стратегии и обеспечивает соответствие целям семьи.

  • Финансовый директор (CFO): Управляет финансами единого семейного офиса, включая инвестиционную стратегию, бухгалтерский учет и отчетность.

  • Директор по инвестициям (CIO): отвечает за инвестиционный портфель семьи, разрабатывает и реализует инвестиционные стратегии в соответствии с целями семьи и устойчивостью к риску.

Функциональные отделы

  • Управление инвестициями: занимается распределением активов, исследованиями и управлением портфелем.

  • Планирование благосостояния и управление имуществом: основное внимание уделяется налоговому планированию, планированию имущества и структурированию инвестиций с точки зрения налогообложения.

  • Правовые вопросы и соблюдение требований: гарантирует, что единый семейный офис работает в рамках законодательства, обеспечивая соблюдение нормативных требований и контролируя юридические вопросы, связанные с благосостоянием семьи.

  • Управление рисками: выявляет и снижает финансовые риски, включая волатильность рынка, кредитный риск и операционные риски.

  • Благотворительность и социальное воздействие: Управляет благотворительными пожертвованиями, филантропическими начинаниями и инвестициями в социальную сферу.

  • Семейные услуги. Предоставляются персонализированные услуги членам семьи, такие как планирование образования, координация поездок и управление имуществом.

Консультативные советы и комитеты

  • Инвестиционный комитет: состоит из членов семьи и внешних консультантов, обеспечивающих надзор и рекомендации по инвестиционным стратегиям.

  • Семейный совет. Орган управления, который представляет семью при принятии стратегических решений и обеспечивает соответствие деятельности единого семейного офиса ценностям и унаследованным целям семьи.

Заключение

Корпоративная и управленческая структура отдельного семейного офиса должна быть тщательно продумана, чтобы сбалансировать потребность в профессиональном управлении активами со стремлением семьи к конфиденциальности, контролю и выражению своих ценностей. Создавая четкие структуры управления, разграничивая роли и обязанности и обеспечивая надежное управление рисками, единый семейный офис может эффективно управлять и сохранять богатство между поколениями.

Часто задаваемые вопросы

Какова структура отдельного семейного офиса?

В один семейный офис может входить главный исполнительный директор (CEO), главный финансовый директор (CFO), главный инвестиционный директор (CIO), инвестиционные аналитики и менеджеры, юрисконсульты или штатные юрисконсульты, налоговые менеджеры и бухгалтеры, специалисты по финансовым и операционные риски, консультанты по планированию наследства и наследования, менеджеры или консультанты по благотворительности и социальному воздействию, координаторы для обновления и привлечения членов семьи, консьержи и сотрудники по стилю жизни или поставщики услуг, ИТ-специалисты и специалисты по персоналу и т. д.

Что определяет корпоративную структуру отдельного семейного офиса?

Корпоративная структура отдельного семейного офиса относится к юридической форме, которую он принимает, например, частная компания, траст, товарищество или их комбинация. Эта структура определяет юридические обязанности офиса, налоговые последствия и порядок управления им.

Как обычно управляется один семейный офис?

Единый семейный офис управляется членами семьи и наемными специалистами. В состав управленческой команды могут входить генеральный директор или управляющий директор, директор по инвестициям, финансовые аналитики, юрисконсульты и другие специалисты, в зависимости от размера и сферы деятельности офиса.

В чем разница между структурами управления односемейного офиса (SFO) и многосемейного офиса (MFO)?

SFO обычно имеет структуру управления, адаптированную специально к потребностям одной семьи, что потенциально позволяет семье более непосредственно контролировать операции. МФО, обслуживающие несколько семей, обычно имеет более сложную структуру для удовлетворения разнообразных потребностей своих клиентов, уделяя больше внимания стандартизированным услугам.

Как односемейные офисы принимают инвестиционные решения?

Инвестиционные решения в одном семейном офисе обычно принимаются директором по инвестициям или инвестиционным комитетом, в который могут входить члены семьи. Эти решения основаны на Заявлении об инвестиционной политике (IPS), в котором излагаются цели семьи, толерантность к риску и инвестиционные критерии.

Могут ли односемейные офисы иметь советы или консультативные комитеты?

Да, многие семейные офисы создают советы или консультативные комитеты для обеспечения управления, надзора и стратегического руководства. В их число могут входить члены семьи, доверенные консультанты и внешние эксперты.

Насколько важно управление в одном семейном офисе?

Управление имеет решающее значение в отдельном семейном офисе, поскольку оно обеспечивает соответствие всех операций ценностям и целям семьи, управляет рисками и обеспечивает основу для разрешения конфликтов и принятия решений.

Какую роль играют члены семьи в управлении одним семейным офисом?

Члены семьи могут выполнять различные роли от активных руководящих должностей до надзорных функций в советах директоров или комитетах. Их участие часто диктуется структурой управления семьей, а также интересами и опытом отдельных членов.

Как односемейные офисы справляются с планированием преемственности?

Планирование преемственности является важнейшим компонентом единого семейного офиса, обеспечивающим плавную передачу руководства и богатства из поколения в поколение. Это включает в себя юридические структуры, образовательные инициативы для наследников и четкие инструкции по преемственности внутри команды управления единым семейным офисом.

Существуют ли конкретные юридические аспекты создания единого семейного офиса?

Да, юридические вопросы включают выбор подходящей корпоративной структуры, соблюдение нормативных и налоговых требований, а также разработку документов и политик управления. Выбор юрисдикции также может существенно повлиять на юридические и налоговые аспекты.

Как односемейные офисы обеспечивают конфиденциальность и конфиденциальность?

Семейные офисы реализуют строгие соглашения о конфиденциальности, обеспечивают надежную практику управления данными и часто действуют с высокой степенью конфиденциальности, чтобы защитить конфиденциальность финансовой и личной информации семьи.

Какие возможности обучения и развития обычно предоставляются сотрудникам одного семейного офиса?

Односемейные офисы часто инвестируют в обучение и развитие, чтобы их сотрудники были хорошо подготовлены к эффективному управлению семейным богатством. Это может включать курсы повышения квалификации в области финансов, соблюдения законодательства, управления рисками и других соответствующих областях, а также постоянное обучение, позволяющее идти в ногу с изменениями в финансовой и правовой среде.

Как односемейные офисы интегрируют технологии в свою деятельность?

Интеграция технологий в одном семейном офисе включает использование передового программного обеспечения для управления финансами, оценки рисков и управления портфелем. Они также используют инструменты безопасной связи для обеспечения конфиденциальности и эффективности операций. Цель состоит в том, чтобы улучшить процессы принятия решений и улучшить управление активами и информацией.

Каковы типичные проблемы при укомплектовании персоналом одного семейного офиса?

Кадровые проблемы в одном семейном офисе могут включать в себя поиск профессионалов с правильным сочетанием навыков и способностью вписаться в культуру семейного офиса, управление расходами, связанными с высококвалифицированными кадрами, а также обеспечение лояльности персонала и конфиденциальности при обращении с конфиденциальной информацией.

Как один семейный офис поддерживает операционную эффективность?

Операционная эффективность в одном семейном офисе поддерживается за счет четких каналов связи, оптимизации процессов и регулярных проверок операционных и финансовых стратегий. Эффективность также повышается за счет использования технологий и обеспечения соответствия всего персонала целям семьи и структурам управления.

Похожие страницы