Planes 401(k)

Un plan 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por la empresa a la que los empleados pueden contribuir, a menudo con contribuciones equivalentes del empleador. El plan permite el crecimiento de las inversiones con impuestos diferidos.

Los planes 401(k) son un componente fundamental de la planificación de la jubilación, ya que ofrecen a los empleados una forma con ventajas fiscales de ahorrar para su futuro y, al mismo tiempo, reducir sus ingresos imponibles actuales.

Según las últimas directrices del IRS, puede contribuir hasta $19,500 al año si tiene menos de 50 años. Para aquellos de 50 años o más, se permite una contribución adicional de “recuperación” de $6,500, lo que eleva el total a $26,000.

• Aportes de los empleados: Los empleados pueden optar por aportar una parte de su salario a su plan 401(k), ya sea antes o después de impuestos (Roth). El IRS establece anualmente los límites de aportes, y se permiten aportes complementarios para empleados de 50 años o más.

• Aportes equivalentes del empleador: Muchos empleadores ofrecen aportes equivalentes como parte de su plan 401(k), que es básicamente “dinero gratis” que se agrega a la cuenta del empleado. Un aporte equivalente común es de 50 centavos por cada dólar que el empleado aporte, hasta un cierto porcentaje del salario.

• Adquisición de derechos: La adquisición de derechos se refiere a la titularidad de las contribuciones del empleador. Si bien las contribuciones de los empleados siempre son 100 % adquiridas, los empleadores pueden exigir que los empleados permanezcan en la empresa durante una cierta cantidad de años antes de que sean propietarios de la totalidad de las contribuciones del empleador.

• Beneficios fiscales: Las contribuciones al plan 401(k) tradicional se realizan antes de impuestos, lo que reduce el ingreso imponible del empleado para el año. Por otro lado, las contribuciones al plan 401(k) Roth se realizan con dólares después de impuestos, pero los retiros durante la jubilación están libres de impuestos.

• Retiros por dificultades económicas y préstamos: Algunos planes 401(k) permiten a los participantes pedir prestado de su cuenta o hacer un retiro por dificultades económicas en circunstancias específicas. Si bien los préstamos deben devolverse con intereses, los retiros por dificultades económicas generalmente están sujetos a impuestos y sanciones si el participante tiene menos de 59 años y medio.

• Variedad de opciones: Los planes 401(k) suelen ofrecer una variedad de opciones de inversión, incluidos fondos mutuos, fondos indexados, fondos de bonos y, a veces, acciones de empresas. Los empleados pueden elegir cómo distribuir sus contribuciones entre estas opciones en función de su tolerancia al riesgo y sus objetivos de jubilación.

• Portabilidad del plan: Los empleados pueden transferir su 401(k) a otro plan o a una cuenta IRA si dejan su trabajo.

Si bien los planes 401(k) tienen límites de contribución más altos, las cuentas IRA ofrecen más opciones de inversión y pueden tener tarifas más bajas. La elección depende de su situación financiera específica y sus objetivos de jubilación.

• 401(k) tradicional: este es el tipo más común de plan 401(k), donde las contribuciones se realizan antes de impuestos y los impuestos se pagan al momento del retiro durante la jubilación.

• Roth 401(k): Las contribuciones se realizan con dólares después de impuestos, lo que significa que no hay deducción de impuestos disponible en el año de contribución, pero los retiros calificados durante la jubilación están libres de impuestos.

• Safe Harbor 401(k): Este tipo de plan está diseñado para cumplir automáticamente con los requisitos de no discriminación del IRS. Los empleadores deben realizar contribuciones obligatorias (ya sean de contrapartida o no optativas) a las cuentas de los empleados, que adquieren derechos de inmediato.

• Solo 401(k): También conocido como 401(k) individual, este plan está diseñado para personas autónomas y propietarios de empresas sin empleados y ofrece las mismas ventajas fiscales que los planes 401(k) tradicionales.

• Aproveche al máximo la aportación del empleador: Contribuya al menos lo suficiente para obtener la aportación total del empleador; es esencialmente dinero gratis.

• Aumentar las contribuciones a lo largo del tiempo: Utilice aumentos y bonificaciones para aumentar las contribuciones de forma incremental.

Las contribuciones se realizan antes de impuestos, lo que reduce el ingreso sujeto a impuestos. Los retiros durante la jubilación se gravan como ingresos ordinarios.

Las tarifas pueden variar ampliamente y pueden incluir tarifas administrativas, tarifas de inversión y tarifas de servicios individuales. Revisar la información sobre tarifas de su plan es fundamental para minimizar los costos.

Puede comenzar a retirar dinero sin penalizaciones a partir de los 59 años y medio. Los retiros anticipados están sujetos a una penalización del 10 %, con algunas excepciones, como dificultades económicas graves.

La cantidad a ahorrar para la jubilación varía según la persona, pero una pauta común es intentar reemplazar entre el 70 y el 90 % de los ingresos anuales previos a la jubilación mediante ahorros y seguridad social.

Tomar préstamos de su plan 401(k) puede socavar sus ahorros para la jubilación. Si bien puede parecer una solución rápida, tiene consecuencias a largo plazo al reducir el crecimiento de su inversión.

• Mayor enfoque en el bienestar financiero: Los empleadores ofrecen cada vez más herramientas y recursos para ayudar a los empleados a comprender mejor sus opciones 401(k) y su salud financiera general, como asesoramiento financiero personalizado y calculadoras de planificación de la jubilación.

• Inscripción automática y escalada: para fomentar la participación, muchos empleadores están implementando la inscripción automática en los planes 401(k), con aumentos anuales automáticos en las tasas de contribución a menos que el empleado opte por no participar.

• Expansión de las opciones Roth 401(k): más empleadores están ofreciendo opciones Roth 401(k), brindando a los empleados la flexibilidad de elegir entre contribuciones antes y después de impuestos según su estrategia fiscal individual.

• Opciones de inversión sustentable: Como reflejo de tendencias más amplias en las preferencias de inversión, muchos planes 401(k) ahora ofrecen fondos ambientales, sociales y de gobernanza (ESG) como parte de su línea de inversiones.

• Integración de tecnología: Con el auge de la tecnología financiera, los proveedores de 401(k) están integrando tecnología más avanzada en sus plataformas, ofreciendo funciones como asesores robotizados, aplicaciones móviles y seguimiento de cuentas en tiempo real.

Los planes 401(k) proporcionan una pieza fundamental para los ahorros para la jubilación, ya que ofrecen flexibilidad y valiosas exenciones fiscales, lo que los convierte en una estrategia esencial para la seguridad financiera a largo plazo.