Kế hoạch 401(k)

Kế hoạch 401(k) là một tài khoản hưu trí do công ty tài trợ mà nhân viên có thể đóng góp, thường là với sự đóng góp tương ứng từ người sử dụng lao động. Kế hoạch này cho phép tăng trưởng đầu tư được hoãn thuế.

Kế hoạch 401(k) là một phần quan trọng trong kế hoạch nghỉ hưu, cung cấp cho nhân viên một cách có lợi về thuế để tiết kiệm cho tương lai của họ đồng thời giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của họ.

Theo hướng dẫn gần đây của IRS, bạn có thể đóng góp tới 19.500 đô la mỗi năm nếu bạn dưới 50 tuổi. Đối với những người từ 50 tuổi trở lên, bạn được phép đóng góp thêm 6.500 đô la, nâng tổng số tiền lên 26.000 đô la.

• Đóng góp của nhân viên: Nhân viên có thể lựa chọn đóng góp một phần tiền lương của mình vào kế hoạch 401(k), theo hình thức trước thuế hoặc sau thuế (Roth). Giới hạn đóng góp được IRS thiết lập hàng năm, với các khoản đóng góp bắt kịp được phép dành cho nhân viên từ 50 tuổi trở lên.

• Đóng góp tương ứng của chủ lao động: Nhiều chủ lao động cung cấp đóng góp tương ứng như một phần của kế hoạch 401(k) của họ, về cơ bản là “tiền miễn phí” được thêm vào tài khoản của nhân viên. Mức đóng góp tương ứng phổ biến là 50 xu cho mỗi đô la mà nhân viên đóng góp, lên đến một tỷ lệ phần trăm nhất định của lương.

• Quyền hưởng: Quyền hưởng đề cập đến quyền sở hữu các khoản đóng góp của chủ lao động. Trong khi các khoản đóng góp của nhân viên luôn được hưởng 100%, chủ lao động có thể yêu cầu nhân viên ở lại công ty trong một số năm nhất định trước khi họ sở hữu hoàn toàn các khoản đóng góp của chủ lao động.

• Lợi ích về thuế: Các khoản đóng góp 401(k) truyền thống được thực hiện trên cơ sở trước thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế của nhân viên trong năm. Mặt khác, các khoản đóng góp Roth 401(k) được thực hiện bằng đô la sau thuế, nhưng việc rút tiền khi nghỉ hưu được miễn thuế.

• Rút tiền vay và khó khăn: Một số chương trình 401(k) cho phép người tham gia vay từ tài khoản của họ hoặc rút tiền khó khăn trong những trường hợp cụ thể. Trong khi các khoản vay phải được trả lại cùng với lãi suất, việc rút tiền khó khăn thường phải chịu thuế và hình phạt nếu người tham gia dưới 59 tuổi rưỡi.

• Phạm vi lựa chọn: Các chương trình 401(k) thường cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư, bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ chỉ số, quỹ trái phiếu và đôi khi là cổ phiếu công ty. Nhân viên có thể chọn cách phân bổ đóng góp của mình trong số các lựa chọn này dựa trên khả năng chịu rủi ro và mục tiêu nghỉ hưu của họ.

• Tính linh hoạt của kế hoạch: Nhân viên có thể chuyển khoản 401(k) của họ sang một kế hoạch khác hoặc vào IRA nếu họ nghỉ việc.

Trong khi 401(k) có giới hạn đóng góp cao hơn, IRA cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn và có thể có mức phí thấp hơn. Việc lựa chọn phụ thuộc vào tình hình tài chính cụ thể và mục tiêu nghỉ hưu của bạn.

• 401(k) truyền thống: Đây là loại hình 401(k) phổ biến nhất, trong đó tiền đóng góp được thực hiện trước thuế và thuế được trả khi rút tiền khi nghỉ hưu.

• Roth 401(k): Các khoản đóng góp được thực hiện bằng tiền sau thuế, nghĩa là không được khấu trừ thuế trong năm đóng góp, nhưng các khoản rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu sẽ được miễn thuế.

• Safe Harbor 401(k): Loại kế hoạch này được thiết kế để tự động đáp ứng các yêu cầu không phân biệt đối xử của IRS. Người sử dụng lao động phải đóng góp bắt buộc (hoặc đóng góp tương ứng hoặc không bắt buộc) vào tài khoản của nhân viên, được chuyển nhượng ngay lập tức.

• Solo 401(k): Còn được gọi là 401(k) cá nhân, kế hoạch này được thiết kế cho những cá nhân tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp không có nhân viên, cung cấp các lợi thế về thuế giống như các kế hoạch 401(k) truyền thống.

• Tận dụng tối đa lợi thế của việc kết nối nhà tuyển dụng: Đóng góp ít nhất đủ để nhận được đầy đủ kết quả phù hợp với nhà tuyển dụng; về cơ bản nó là tiền miễn phí.

• Tăng mức đóng góp theo thời gian: Tận dụng các khoản tăng và tiền thưởng để tăng dần mức đóng góp.

Đóng góp được thực hiện trước thuế, giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Rút tiền trong thời gian nghỉ hưu được đánh thuế như thu nhập thông thường.

Phí có thể thay đổi rất nhiều và có thể bao gồm phí hành chính, phí đầu tư và phí dịch vụ cá nhân. Việc xem xét thông tin tiết lộ về phí của gói của bạn là rất quan trọng để giảm thiểu chi phí.

Bạn có thể bắt đầu rút tiền mà không bị phạt khi đủ 59 tuổi rưỡi. Rút tiền sớm sẽ bị phạt 10%, với một số trường hợp ngoại lệ như khó khăn tài chính nghiêm trọng.

Số tiền tiết kiệm cho hưu trí khác nhau tùy theo từng người, nhưng mục tiêu chung là thay thế 70-90% thu nhập hàng năm trước khi nghỉ hưu thông qua tiền tiết kiệm và An sinh xã hội.

Vay tiền từ 401(k) có thể làm giảm tiền tiết kiệm hưu trí của bạn. Mặc dù có vẻ như là một giải pháp nhanh chóng, nhưng nó có hậu quả lâu dài bằng cách làm giảm sự tăng trưởng đầu tư của bạn.

• Tăng cường tập trung vào sức khỏe tài chính: Các nhà tuyển dụng ngày càng cung cấp nhiều công cụ và nguồn lực để giúp nhân viên hiểu rõ hơn về các lựa chọn 401(k) và sức khỏe tài chính nói chung, chẳng hạn như lời khuyên tài chính cá nhân và máy tính lập kế hoạch nghỉ hưu.

• Đăng ký và tăng dần tự động: Để khuyến khích sự tham gia, nhiều nhà tuyển dụng đang triển khai đăng ký tự động vào các chương trình 401(k), với mức tăng đóng góp hàng năm tự động trừ khi nhân viên chọn không tham gia.

• Mở rộng các lựa chọn Roth 401(k): Ngày càng có nhiều nhà tuyển dụng cung cấp các lựa chọn Roth 401(k), mang đến cho nhân viên sự linh hoạt trong việc lựa chọn giữa các khoản đóng góp trước thuế và sau thuế dựa trên chiến lược thuế cá nhân của họ.

• Các lựa chọn đầu tư bền vững: Phản ánh xu hướng rộng hơn trong sở thích đầu tư, nhiều chương trình 401(k) hiện đang cung cấp các quỹ Môi trường, Xã hội và Quản trị (ESG) như một phần trong danh mục đầu tư của họ.

• Tích hợp công nghệ: Với sự phát triển của công nghệ tài chính, các nhà cung cấp 401(k) đang tích hợp công nghệ tiên tiến hơn vào nền tảng của họ, cung cấp các tính năng như cố vấn tự động, ứng dụng di động và theo dõi tài khoản theo thời gian thực.

Các kế hoạch 401(k) cung cấp một phần nền tảng cho khoản tiết kiệm hưu trí, mang lại sự linh hoạt và giảm thuế có giá trị, khiến chúng trở thành một chiến lược thiết yếu để đảm bảo an ninh tài chính dài hạn.