401 (к) Планы

Определение

План 401(k) — это спонсируемый компанией пенсионный счет, на который могут вносить средства сотрудники, часто с соответствующими взносами работодателя. План допускает рост инвестиций с отсрочкой налогообложения.

Важность планов 401(k)

Планы 401(k) являются важнейшим компонентом пенсионного планирования, предлагая работникам выгодный с точки зрения налогообложения способ откладывать деньги на будущее, одновременно снижая их текущий налогооблагаемый доход.

Лимиты взносов

Согласно последним рекомендациям Налоговой службы США (IRS), вы можете вносить до 19 500 долларов США в год, если вам меньше 50 лет. Для лиц в возрасте 50 лет и старше разрешен дополнительный “дополнительный” взнос в размере 6 500 долларов США, в результате чего общая сумма составит 26 000 долларов США.

Компоненты плана 401(k)

Взносы сотрудников: сотрудники могут выбрать внесение части своей зарплаты в свой план 401(k) либо до уплаты налогов, либо после уплаты налогов (Roth). Лимиты взносов устанавливаются ежегодно IRS, при этом для сотрудников в возрасте 50 лет и старше разрешены догоняющие взносы.
Взносы работодателя: Многие работодатели предлагают взносы в рамках своего плана 401(k), который по сути является “бесплатными деньгами”, добавляемыми на счет сотрудника. Обычный взнос составляет 50 центов на доллар за каждый доллар, внесенный сотрудником, до определенного процента от зарплаты.
Вестинг: Вестинг относится к владению взносами работодателя. Хотя взносы сотрудников всегда на 100% принадлежат компании, работодатели могут потребовать, чтобы сотрудники оставались в компании в течение определенного количества лет, прежде чем они полностью станут владеть взносами работодателя.
Налоговые льготы: Традиционные взносы 401(k) производятся на основе доналоговой базы, что снижает налогооблагаемый доход работника за год. Взносы Roth 401(k), с другой стороны, производятся из долларов после уплаты налогов, но снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом.
Снятие средств в связи с задолженностью и тяготами: Некоторые планы 401(k) позволяют участникам брать взаймы со своего счета или снимать средства в связи с затруднительными обстоятельствами при определенных обстоятельствах. В то время как займы должны быть возвращены с процентами, снятие средств в связи с затруднительными обстоятельствами, как правило, облагается налогами и штрафами, если участник моложе 59½ лет.

Варианты инвестиций

Диапазон выбора: Планы 401(k) обычно предлагают ряд инвестиционных вариантов, включая паевые инвестиционные фонды, индексные фонды, фонды облигаций и иногда акции компаний. Сотрудники могут выбирать, как распределить свои взносы между этими вариантами, исходя из своей толерантности к риску и пенсионных целей.
Переносимость плана. Сотрудники могут перенести свой план 401(k) на другой план или IRA, если они уйдут с работы.

Сравнение 401(k) с IRA

В то время как 401(k)s имеют более высокие лимиты взносов, IRA предлагают больше вариантов инвестиций и могут иметь более низкие сборы. Выбор зависит от вашей конкретной финансовой ситуации и пенсионных целей.

Типы планов 401(k)

Традиционный 401(k): Это наиболее распространенный тип плана 401(k), в котором взносы производятся до вычета налогов, а налоги уплачиваются при выходе на пенсию.
Roth 401(k): взносы производятся из средств после уплаты налогов, что означает отсутствие налоговых вычетов в год внесения взносов, но квалифицированные снятия средств при выходе на пенсию не облагаются налогом.
Safe Harbor 401(k): Этот тип плана разработан для автоматического соответствия требованиям IRS о недискриминации. Работодатели должны вносить обязательные взносы (сопоставимые или невыборочные) на счета сотрудников, которые немедленно зачисляются.
Индивидуальный план 401(k): также известный как индивидуальный план 401(k), этот план предназначен для самозанятых лиц и владельцев бизнеса без сотрудников и предлагает те же налоговые преимущества, что и традиционные планы 401(k).

Стратегии максимизации 401(k)

Воспользуйтесь всеми преимуществами подбора работодателей: внесите по крайней мере достаточный вклад, чтобы обеспечить полное соответствие работодателю; по сути это бесплатные деньги.
Увеличение взносов с течением времени. Используйте повышения и бонусы для постепенного увеличения взносов.

Налогообложение взносов и снятий 401(k)

Взносы производятся до вычета налогов, что уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Выплаты во время выхода на пенсию облагаются налогом как обычный доход.

Сборы, связанные с 401(k)

Комиссии могут значительно различаться и могут включать административные сборы, инвестиционные сборы и индивидуальные сборы за обслуживание. Проверка раскрытия информации о сборах вашего плана имеет решающее значение для минимизации расходов.

Изъятия и штрафы

Вы можете начать снимать деньги без штрафных санкций в возрасте 59½ лет. Раннее снятие денег облагается штрафом в размере 10%, за некоторыми исключениями, такими как серьезные финансовые трудности.

Сколько откладывать на пенсию?

Сумма пенсионных сбережений у каждого человека своя, но общепринятой нормой является стремление замещать 70–90 % годового предпенсионного дохода за счет сбережений и социального обеспечения.

Кредиты по 401(k): хорошая или плохая идея?

Взятие кредитов из вашего 401(k) может подорвать ваши пенсионные сбережения. Хотя это может показаться быстрым решением, это имеет долгосрочные последствия, снижая рост ваших инвестиций.

Новые тенденции в планах 401(k)

Повышенное внимание к финансовому благополучию: работодатели все чаще предлагают инструменты и ресурсы, помогающие сотрудникам лучше понять свои возможности по программе 401(k) и общее финансовое благополучие, например, персонализированные финансовые консультации и калькуляторы пенсионного планирования.
Автоматическая регистрация и эскалация: для поощрения участия многие работодатели внедряют автоматическую регистрацию в планах 401(k) с автоматическим ежегодным увеличением ставок взносов, если только сотрудник не откажется от участия.
Расширение вариантов Roth 401(k): все больше работодателей предлагают варианты Roth 401(k), предоставляя сотрудникам гибкость в выборе между взносами до и после уплаты налогов в зависимости от их индивидуальной налоговой стратегии.
Варианты устойчивого инвестирования: отражая более широкие тенденции в инвестиционных предпочтениях, многие планы 401(k) теперь предлагают фонды на охрану окружающей среды, социальные нужды и управление (ESG) в рамках своей инвестиционной линейки.
Интеграция технологий: с развитием финтеха поставщики 401(k) интегрируют более передовые технологии в свои платформы, предлагая такие функции, как роботы-консультанты, мобильные приложения и отслеживание счетов в режиме реального времени.

Заключение

Планы 401(k) обеспечивают основу для пенсионных накоплений, предлагая гибкость и ценные налоговые льготы, что делает их важной стратегией долгосрочной финансовой безопасности.

Часто задаваемые вопросы

Что такое план 401(k)?

План 401(k) — это пенсионный сберегательный счет, спонсируемый работодателями, который позволяет сотрудникам вносить часть своей зарплаты до уплаты налогов. Работодатели часто сопоставляют взносы, что помогает сотрудникам быстрее увеличивать свои пенсионные накопления. Эти вклады инвестируются в различные варианты, такие как акции, облигации и взаимные фонды.

Как планы 401(k) приносят пользу сотрудникам?

Планы 401(k) приносят пользу сотрудникам, предоставляя налоговые преимущества, такие как сокращение налогооблагаемого дохода и предоставление возможности отсроченного роста инвестиций. Кроме того, многие работодатели предлагают соответствующие взносы, которые со временем могут значительно увеличить пенсионные накопления сотрудника.

Каковы ключевые особенности плана 401(k)?

Ключевые особенности плана 401 (k) включают отсроченные налоговые взносы, подбор потенциальных работодателей, широкий спектр инвестиционных вариантов и возможность переноса счета в другой пенсионный план или IRA при смене места работы. Эти функции помогают максимизировать пенсионные накопления и гибкость.

Как сотрудники могут максимизировать свои взносы по программе 401(k)?

Сотрудники могут максимизировать свои взносы по программе 401(k), в полной мере воспользовавшись преимуществами совпадений с работодателями, со временем увеличивая ставки взносов и инвестируя в диверсифицированный портфель. Кроме того, ежегодный вклад в максимально допустимую сумму, предусмотренную правилами IRS, может значительно увеличить пенсионные накопления.

Что произойдет с моей формой 401(k), если я уйду с работы?

Если вы уйдете с работы, у вас будет несколько вариантов формы 401(k). Вы можете оставить его в плане вашего бывшего работодателя, перенести его в план 401 (k) вашего нового работодателя, перевести его в IRA или обналичить. Пролонгация помогает сохранить статус отсрочки уплаты налогов и избежать штрафов.

Каковы налоговые преимущества взносов в 401(k)?

Внесение средств в 401(k) предлагает значительные налоговые преимущества, так как взносы производятся до налогообложения, что снижает ваш налогооблагаемый доход за год. Это позволяет вашим инвестициям расти с отсрочкой налогообложения до момента снятия средств во время выхода на пенсию, что потенциально может поместить вас в более низкую налоговую категорию. Кроме того, некоторые работодатели предлагают сопоставимые взносы, что по сути является бесплатными деньгами, которые могут дополнительно увеличить ваши пенсионные сбережения.

Как мне выбрать правильные инвестиционные варианты в рамках моего 401(k)?

Выбор правильных инвестиционных опций в вашем 401(k) включает в себя оценку вашей терпимости к риску, инвестиционных целей и временного горизонта до выхода на пенсию. Многие планы предлагают смесь акций, облигаций и паевых инвестиционных фондов. Рекомендуется диверсифицировать ваши инвестиции, чтобы снизить риск, и рассмотреть целевые фонды, которые автоматически корректируют ваше распределение активов по мере приближения к пенсионному возрасту, что облегчает управление вашим портфелем.