Pelan 401(k).

Pelan 401(k) ialah akaun persaraan tajaan syarikat yang boleh disumbangkan oleh pekerja, selalunya dengan sumbangan yang sepadan daripada majikan. Pelan itu membolehkan pertumbuhan pelaburan tertunda cukai.

Pelan 401(k) ialah komponen penting dalam perancangan persaraan, menawarkan pekerja cara berfaedah cukai untuk menyimpan untuk masa depan mereka sambil mengurangkan pendapatan bercukai semasa mereka.

Menurut garis panduan IRS terkini pada tahun 2025, anda boleh menyumbang sehingga $23,500 setiap tahun jika anda berumur di bawah 50 tahun. Bagi mereka yang berumur 50-59 dan 64 tahun ke atas, sumbangan tambahan “catch-up” sebanyak $7,500 dibenarkan, menjadikan jumlahnya $31,000. Namun, bagi mereka yang berumur 60-63 tahun, sumbangan tambahan catch-up sebanyak $11,250 dibenarkan yang menjadikan jumlahnya $34,750.

• Caruman Pekerja: Pekerja boleh memilih untuk menyumbang sebahagian daripada gaji mereka kepada pelan 401(k) mereka, sama ada berdasarkan asas sebelum cukai atau selepas cukai (Roth). Had caruman ditetapkan setiap tahun oleh IRS, dengan caruman catch-up dibenarkan untuk pekerja berumur 50 tahun ke atas.

• Sumbangan Padanan Majikan: Banyak majikan menawarkan sumbangan padanan sebagai sebahagian daripada pelan 401(k) mereka, yang pada dasarnya adalah “wang percuma” yang ditambahkan ke dalam akaun pekerja. Padanan yang biasa adalah 50 sen untuk setiap dolar yang disumbangkan oleh pekerja, sehingga peratusan gaji tertentu.

• Vesting: Vesting merujuk kepada pemilikan sumbangan majikan. Sementara sumbangan pekerja sentiasa 100% vested, majikan mungkin memerlukan pekerja untuk tinggal di syarikat untuk sejumlah tahun tertentu sebelum mereka sepenuhnya memiliki sumbangan majikan.

• Manfaat Cukai: Sumbangan 401(k) tradisional dibuat berdasarkan sebelum cukai, mengurangkan pendapatan boleh cukai pekerja untuk tahun tersebut. Sumbangan Roth 401(k), sebaliknya, dibuat dengan wang selepas cukai, tetapi pengeluaran semasa persaraan adalah bebas cukai.

• Pinjaman dan Pengeluaran Kesukaran: Beberapa pelan 401(k) membenarkan peserta untuk meminjam dari akaun mereka atau mengambil pengeluaran kesukaran dalam keadaan tertentu. Walaupun pinjaman mesti dibayar balik dengan faedah, pengeluaran kesukaran biasanya tertakluk kepada cukai dan penalti jika peserta berumur di bawah 59 tahun.

• Julat Pilihan: Pelan 401(k) biasanya menawarkan pelbagai pilihan pelaburan, termasuk dana bersama, dana indeks, dana bon dan kadangkala saham syarikat. Pekerja boleh memilih cara untuk memperuntukkan caruman mereka di antara pilihan ini berdasarkan toleransi risiko dan matlamat persaraan mereka.

• Kemudahalihan Pelan: Pekerja boleh melancarkan 401(k) mereka ke dalam pelan lain atau menjadi IRA jika mereka meninggalkan pekerjaan mereka.

Walaupun 401(k)s mempunyai had caruman yang lebih tinggi, IRA menawarkan lebih banyak pilihan pelaburan dan mungkin mempunyai yuran yang lebih rendah. Memilih bergantung pada situasi kewangan khusus anda dan matlamat persaraan.

• Tradisional 401(k): Ini ialah jenis pelan 401(k) yang paling biasa, di mana caruman dibuat berdasarkan asas sebelum cukai dan cukai dibayar selepas pengeluaran semasa bersara.

• Roth 401(k): Caruman dibuat dengan dolar selepas cukai, bermakna tiada potongan cukai tersedia dalam tahun caruman, tetapi pengeluaran layak semasa bersara adalah bebas cukai.

• Safe Harbor 401(k): Pelan jenis ini direka bentuk untuk memenuhi keperluan tanpa diskriminasi IRS secara automatik. Majikan mesti membuat caruman mandatori (sama ada padanan atau bukan elektif) kepada akaun pekerja, yang diletakkan hak serta-merta.

• Solo 401(k): Juga dikenali sebagai individu 401(k), pelan ini direka untuk individu yang bekerja sendiri dan pemilik perniagaan tanpa pekerja, menawarkan kelebihan cukai yang sama seperti pelan 401(k) tradisional.

• Manfaatkan Sepenuhnya Padan Majikan: Sumbangkan sekurang-kurangnya cukup untuk mendapatkan padanan majikan sepenuhnya; ia pada dasarnya adalah wang percuma.

• Tingkatkan Caruman Dari Masa: Gunakan kenaikan dan bonus untuk meningkatkan sumbangan secara berperingkat.

Caruman dibuat sebelum cukai, mengurangkan pendapatan bercukai anda. Pengeluaran semasa persaraan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Yuran boleh berbeza-beza secara meluas dan mungkin termasuk yuran pentadbiran, yuran pelaburan dan yuran perkhidmatan individu. Menyemak pendedahan yuran pelan anda adalah penting untuk meminimumkan kos.

Anda boleh mula mengeluarkan tanpa penalti pada usia 59 tahun. Pengeluaran awal tertakluk kepada penalti 10%, dengan beberapa pengecualian seperti kesulitan kewangan yang teruk.

Jumlah simpanan untuk persaraan berbeza mengikut individu, tetapi bertujuan untuk menggantikan 70-90% daripada pendapatan pra-persaraan tahunan anda melalui simpanan dan Keselamatan Sosial adalah garis panduan biasa.

Mengambil pinjaman daripada 401(k) anda boleh menjejaskan simpanan persaraan anda. Walaupun ia mungkin kelihatan seperti pembetulan cepat, ia mempunyai akibat jangka panjang dengan mengurangkan pertumbuhan pelaburan anda.

• Peningkatan Fokus pada Kesejahteraan Kewangan: Majikan semakin menawarkan alat dan sumber untuk membantu pekerja memahami dengan lebih baik pilihan 401(k) mereka dan kesihatan kewangan keseluruhan, seperti nasihat kewangan yang diperibadikan dan kalkulator perancangan persaraan.

• Pendaftaran Automatik dan Peningkatan: Untuk menggalakkan penyertaan, ramai majikan melaksanakan pendaftaran automatik dalam pelan 401(k), dengan kenaikan tahunan automatik dalam kadar caruman melainkan pekerja itu memilih keluar.

• Peluasan Pilihan Roth 401(k): Lebih banyak majikan menawarkan pilihan Roth 401(k), memberikan pekerja kelonggaran untuk memilih antara caruman sebelum cukai dan selepas cukai berdasarkan strategi cukai individu mereka.

• Pilihan Pelaburan Mampan: Mencerminkan arah aliran yang lebih luas dalam keutamaan pelaburan, banyak pelan 401(k) kini menawarkan dana Alam Sekitar, Sosial dan Tadbir Urus (ESG) sebagai sebahagian daripada barisan pelaburan mereka.

• Pengintegrasian Teknologi: Dengan peningkatan fintech, penyedia 401(k) menyepadukan teknologi yang lebih maju ke dalam platform mereka, menawarkan ciri seperti penasihat robo, apl mudah alih dan penjejakan akaun masa nyata.

Pelan 401(k) menyediakan bahagian asas untuk simpanan persaraan, menawarkan fleksibiliti dan pelepasan cukai yang berharga, menjadikannya strategi penting untuk keselamatan kewangan jangka panjang.