Plan Keogh Épargne-retraite pour les travailleurs indépendants et les petites entreprises

Un plan Keogh, également connu sous le nom de plan HR-10, est un plan d’épargne-retraite à impôt différé conçu pour les travailleurs indépendants et les entreprises non constituées en société, telles que les entreprises individuelles et les sociétés de personnes. Le plan Keogh permet des cotisations importantes, permettant aux propriétaires d’entreprise et à leurs employés d’épargner pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

Le plan Keogh est particulièrement important pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises qui souhaitent maximiser leur épargne-retraite tout en bénéficiant de déductions fiscales. Avec ses limites de cotisation plus élevées que celles des IRA, le plan Keogh offre un moyen efficace de se constituer un important pécule de retraite.

• Limites de cotisation : Pour les régimes Keogh à cotisations déterminées, les cotisations sont limitées au moindre de 25 % de la rémunération ou de 66 000 $ (pour 2023). Pour les régimes Keogh à prestations déterminées, la limite de cotisation est basée sur le montant nécessaire pour fournir une prestation prédéterminée à la retraite.

• Avantages fiscaux : les cotisations à un régime Keogh sont déductibles des impôts et les fonds croissent à l’abri de l’impôt jusqu’à leur retrait à la retraite.

• Admissibilité : les plans Keogh sont accessibles aux travailleurs indépendants et aux sociétés de personnes, mais pas aux entreprises constituées en société. Les employés de l’entreprise peuvent également y participer, ce qui en fait un outil précieux pour attirer et retenir les talents.

• Régime Keogh à cotisations déterminées : Similaire à un 401(k), ce type de régime Keogh permet des cotisations basées sur un pourcentage du revenu. Il peut être structuré comme un régime de partage des bénéfices ou un régime à cotisations déterminées.

• Régime Keogh à prestations déterminées : ce type de régime Keogh fonctionne davantage comme un régime de retraite traditionnel, où les cotisations sont calculées pour fournir une prestation de retraite spécifique en fonction du salaire et des années de service.

• Baisse de popularité : Avec l’introduction de plans de retraite plus flexibles comme les SEP IRA et les Solo 401(k), l’utilisation des plans Keogh a diminué. Cependant, ils restent une option viable pour ceux qui en ont déjà mis en place.

• Intégration aux plateformes numériques : certaines institutions financières proposent des outils de gestion en ligne pour simplifier l’administration des plans Keogh, les rendant ainsi plus faciles à gérer pour les propriétaires de petites entreprises.

• Maximisez vos cotisations : Pour profiter pleinement des avantages fiscaux, pensez à cotiser le montant maximal autorisé chaque année.

• Combiner avec d’autres régimes de retraite : pour les personnes éligibles, envisagez de combiner un plan Keogh avec un SEP IRA ou un Solo 401(k) pour diversifier l’épargne-retraite et maximiser les avantages fiscaux.

• Prévoyez les distributions minimales requises (RMD) : comme d’autres comptes de retraite, les plans Keogh sont soumis aux RMD à partir de 72 ans. Assurez-vous de planifier ces retraits pour éviter les pénalités.

Le régime Keogh est un outil d’épargne-retraite puissant pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises qui souhaitent maximiser leurs cotisations et profiter d’avantages fiscaux. Bien que sa popularité ait diminué au profit d’autres régimes de retraite, il demeure une option solide pour ceux qui y ont droit, offrant une flexibilité et un potentiel d’épargne substantiel.