457 Plan Een pensioenspaaroptie voor overheids- en non-profitmedewerkers

Een 457 Plan is een type fiscaal voordelig, niet-gekwalificeerd pensioenspaarplan dat wordt aangeboden aan werknemers van staats- en lokale overheden, evenals bepaalde non-profitorganisaties. Vergelijkbaar met 401(k) en 403(b) plannen, stelt het 457 Plan deelnemers in staat om een deel van hun salaris op een pre-tax of Roth basis aan het plan bij te dragen, waarbij de besparingen belastingvrij groeien totdat ze worden opgenomen bij pensionering.

Het 457 Plan is cruciaal voor overheids- en non-profitmedewerkers, omdat het een flexibele en voordelige manier biedt om te sparen voor pensioen. In tegenstelling tot andere pensioenplannen, legt het 457 Plan geen boete op voor vervroegde opname voor uitkeringen die zijn gedaan vóór de leeftijd van 59½, waardoor het een aantrekkelijke optie is voor mensen die mogelijk eerder toegang tot hun fondsen nodig hebben.

• Bijdragelimieten: Voor 2023 kunnen deelnemers maximaal $ 22.500 per jaar bijdragen, met een extra ‘inhaalbijdrage’ van $ 7.500 voor personen van 50 jaar of ouder.

• Belastingvoordelen: Bijdragen aan een traditioneel 457-plan worden gedaan op basis van belasting, waardoor het belastbare inkomen wordt verlaagd, terwijl Roth 457-bijdragen worden gedaan met dollars na belasting, waardoor u tijdens uw pensioen belastingvrije opnames kunt doen.

• Geen boete voor vervroegde opname: In tegenstelling tot 401(k)- en 403(b)-plannen, geldt er bij 457-plannen geen boete van 10% voor vervroegde opnames vóór de leeftijd van 59½ jaar, wat deelnemers meer flexibiliteit biedt.

• Overheidsplan 457(b): Dit plan is beschikbaar voor werknemers van de staat en lokale overheden en is onderworpen aan specifieke IRS-regels die de bijdragelimieten en uitkeringen regelen.

• Niet-gouvernementeel 457(b)-plan: Deze plannen worden aangeboden door bepaalde non-profitorganisaties en hebben vergelijkbare bijdragelimieten, maar zijn onderworpen aan verschillende regels, met name met betrekking tot rollovers en vervroegde opnames.

• 457(f) Plan: Ook bekend als een “Top Hat”-plan, dit is een niet-gekwalificeerd uitgesteld compensatieplan voor hoog gecompenseerde werknemers van belastingvrije organisaties. In tegenstelling tot 457(b)-plannen hebben 457(f)-plannen vaak restrictievere vestingschema’s.

• Roth 457-bijdragen: Werkgevers bieden steeds vaker Roth 457-opties aan, waarmee werknemers na belasting bijdragen kunnen doen en tijdens hun pensioen belastingvrije opnames kunnen doen.

• Automatische inschrijving: Sommige organisaties implementeren automatische inschrijvingsfuncties in hun 457-abonnementen om een hogere deelnamegraad onder werknemers te stimuleren.

• Beheerde rekeningen en doeldatumfondsen: Veel 457-plannen bieden nu beheerde rekeningen en doeldatumfondsen, waarmee deelnemers professioneel beheerde beleggingsopties krijgen die zijn afgestemd op hun pensioenplanning.

• Maximaliseer uw bijdragen: Om optimaal te profiteren van de belastingvoordelen en mogelijke bijdragen van uw werkgever, moeten deelnemers ernaar streven om elk jaar het maximaal toegestane bedrag bij te dragen.

• Overweeg Roth-bijdragen: Als u verwacht dat u tijdens uw pensioen in een hogere belastingschijf terechtkomt, kunnen Roth 457-bijdragen u aanzienlijke belastingbesparingen opleveren.

• Coördineren met andere pensioenrekeningen: Voor degenen die in aanmerking komen om bij te dragen aan zowel een 457-plan als een 403(b) of 401(k), overweeg dan om de bijdragen aan alle beschikbare rekeningen te maximaliseren om zo de pensioenspaartegoeden te vergroten.

Het 457 Plan is een veelzijdige en waardevolle pensioenspaaroptie voor werknemers van overheids- en non-profitorganisaties. Met zijn flexibele opnameregels, aanzienlijke belastingvoordelen en de mogelijkheid voor Roth-bijdragen, kan het 457 Plan een belangrijke rol spelen in een goed afgeronde pensioenstrategie.