Définition Un compte d’épargne-études Coverdell (ESA) est un compte d’épargne fiscalement avantageux conçu pour aider les familles à épargner pour les dépenses d’études, y compris l’enseignement primaire, secondaire et supérieur. Les cotisations à un ESA Coverdell sont effectuées avec des dollars après impôt, mais les revenus augmentent en franchise d’impôt et les retraits sont exonérés d’impôt lorsqu’ils sont utilisés pour des dépenses d’études admissibles. L’ESA Coverdell offre une plus grande flexibilité en termes d’utilisation des fonds par rapport à d’autres plans d’épargne-études, tels que les plans 529.
Définition Un compte de garde UTMA ou un compte Uniform Transfers to Minors Act est un véhicule financier qui permet à un adulte de gérer des actifs au nom d’un mineur jusqu’à ce qu’il atteigne l’âge de la majorité, qui varie d’un État à l’autre. Ces comptes offrent un moyen de transférer des richesses tout en gardant un certain contrôle sur la façon dont elles sont gérées et dépensées. Le compte est établi au nom du mineur et est contrôlé par un dépositaire, qui est généralement un parent ou un tuteur.
Définition Un compte de dépôt UGMA, abréviation de Uniform Gifts to Minors Act, est un compte financier créé pour détenir et gérer les actifs d’un mineur jusqu’à ce qu’il atteigne l’âge de la majorité (généralement 18 ou 21 ans, selon l’État). Ce compte permet aux adultes de faire des dons aux mineurs, qui peuvent être investis dans divers instruments financiers, notamment des actions, des obligations et des fonds communs de placement.
Définition Les plans de scolarité prépayés sont des programmes d’épargne spécialisés qui permettent aux familles de payer les études supérieures futures de leurs enfants aux taux de scolarité actuels. Ils sont principalement conçus pour aider à compenser le fardeau financier de la hausse des frais de scolarité en permettant aux familles d’acheter à l’avance des crédits de scolarité ou de partager des unités dans des collèges ou universités spécifiques. Ces plans peuvent être gérés par des États ou d’autres entités éligibles et couvrent généralement les frais de scolarité des collèges publics dans l’État, bien que certains plans puissent étendre les avantages aux établissements privés ou aux collèges hors de l’État.
Définition Un plan 529, officiellement connu sous le nom de Plan de scolarité qualifié est conçu pour favoriser les économies pour les dépenses d’études futures dans des conditions fiscales favorables. Régis par l’article 529 de l’Internal Revenue Code, ces plans sont généralement parrainés par les États ou les établissements d’enseignement et proposent deux types : les plans de scolarité prépayés et les plans d’épargne-études.
Importance du plan 529 Ces plans font partie intégrante des familles qui se préparent à faire face au lourd fardeau financier des frais de scolarité.