Plan 457 una opción de ahorro para la jubilación para empleados del gobierno y de organizaciones sin fines de lucro

Un plan 457 es un tipo de plan de ahorro para la jubilación no calificado y con ventajas impositivas que se ofrece a los empleados de los gobiernos estatales y locales, así como a ciertas organizaciones sin fines de lucro. De manera similar a los planes 401(k) y 403(b), el plan 457 permite a los participantes aportar una parte de su salario al plan antes de impuestos o en una cuenta Roth, y los ahorros aumentan con impuestos diferidos hasta que se retiran durante la jubilación.

El Plan 457 es fundamental para los empleados del gobierno y de organizaciones sin fines de lucro, ya que ofrece una forma flexible y beneficiosa de ahorrar para la jubilación. A diferencia de otros planes de jubilación, el Plan 457 no impone una penalidad por retiro anticipado de las distribuciones realizadas antes de los 59 años y medio, lo que lo convierte en una opción atractiva para quienes puedan necesitar acceder a sus fondos antes.

• Límites de contribución: Para 2023, los participantes pueden contribuir hasta $22,500 por año, con una contribución adicional de “recuperación” de $7,500 para aquellos de 50 años o más.

• Ventajas fiscales: Las contribuciones a un plan 457 tradicional se realizan antes de impuestos, lo que reduce los ingresos imponibles, mientras que las contribuciones al Roth 457 se realizan con dólares después de impuestos, lo que permite retiros libres de impuestos durante la jubilación.

• Sin penalización por retiro anticipado: a diferencia de los planes 401(k) y 403(b), los planes 457 no tienen una penalización del 10 % por retiros anticipados antes de los 59½ años, lo que proporciona más flexibilidad a los participantes.

• Plan Gubernamental 457(b): Este plan está disponible para empleados de gobiernos estatales y locales y está sujeto a reglas específicas del IRS que rigen los límites de contribución y distribuciones.

• Plan 457(b) no gubernamental: Estos planes, ofrecidos por ciertas organizaciones sin fines de lucro, tienen límites de contribución similares pero están sujetos a reglas diferentes, en particular con respecto a transferencias y retiros anticipados.

• Plan 457(f): También conocido como plan “Top Hat”, se trata de un plan de compensación diferida no calificado para empleados altamente remunerados de organizaciones exentas de impuestos. A diferencia de los planes 457(b), los planes 457(f) suelen tener cronogramas de adquisición de derechos más restrictivos.

• Contribuciones Roth 457: cada vez más, los empleadores ofrecen opciones Roth 457, lo que permite a los empleados realizar contribuciones después de impuestos y disfrutar de retiros libres de impuestos durante la jubilación.

• Inscripción automática: Algunas organizaciones están implementando funciones de inscripción automática en sus Planes 457 para fomentar tasas de participación más altas entre los empleados.

• Cuentas administradas y fondos con fecha objetivo: Muchos planes 457 ahora ofrecen cuentas administradas y fondos con fecha objetivo, brindando a los participantes opciones de inversión administradas profesionalmente y adaptadas a su cronograma de jubilación.

• Maximizar las contribuciones: Para aprovechar al máximo las ventajas fiscales y las posibles contribuciones equivalentes del empleador, los participantes deben procurar contribuir con la cantidad máxima permitida cada año.

• Considere las contribuciones Roth: Si espera estar en un nivel impositivo más alto durante la jubilación, las contribuciones Roth 457 pueden proporcionar ahorros impositivos significativos.

• Coordinar con otras cuentas de jubilación: Para aquellos elegibles para contribuir tanto a un plan 457 como a un 403(b) o 401(k), consideren maximizar las contribuciones a todas las cuentas disponibles para aumentar los ahorros para la jubilación.

El Plan 457 es una opción de ahorro para la jubilación versátil y valiosa para empleados del gobierno y organizaciones sin fines de lucro. Con sus reglas de retiro flexibles, ventajas impositivas significativas y la posibilidad de realizar aportes Roth, el Plan 457 puede desempeñar un papel clave en una estrategia de jubilación integral.