401(k) Rencana

Rencana 401(k) adalah rekening pensiun yang disponsori perusahaan di mana karyawan dapat berkontribusi, seringkali dengan kontribusi yang sesuai dari pemberi kerja. Rencana tersebut memungkinkan pertumbuhan investasi yang ditangguhkan pajak.

Rencana 401(k) adalah komponen penting dalam perencanaan pensiun, yang menawarkan karyawan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa depan mereka sekaligus mengurangi penghasilan kena pajak mereka saat ini.

Berdasarkan pedoman IRS terkini, Anda dapat menyumbang hingga $19.500 per tahun jika Anda berusia di bawah 50 tahun. Bagi mereka yang berusia 50 tahun ke atas, sumbangan “catch-up” tambahan sebesar $6.500 diperbolehkan, sehingga totalnya menjadi $26.000.

Kontribusi Karyawan: Karyawan dapat memilih untuk menyumbangkan sebagian gaji mereka ke rencana 401(k), baik secara pra-pajak maupun pasca-pajak (Roth). Batas kontribusi ditetapkan setiap tahun oleh IRS, dengan kontribusi susulan yang diperbolehkan bagi karyawan berusia 50 tahun ke atas.

Kontribusi Penyeimbang dari Pemberi Kerja: Banyak pemberi kerja menawarkan kontribusi penyeimbang sebagai bagian dari rencana 401(k) mereka, yang pada dasarnya adalah “uang gratis” yang ditambahkan ke akun karyawan. Penyeimbang yang umum adalah 50 sen per dolar untuk setiap dolar yang disumbangkan karyawan, hingga persentase tertentu dari gaji.

• Vesting: Vesting mengacu pada kepemilikan kontribusi pemberi kerja. Meskipun kontribusi karyawan selalu 100% vested, pemberi kerja dapat mengharuskan karyawan untuk tetap bekerja di perusahaan selama beberapa tahun sebelum mereka sepenuhnya memiliki kontribusi pemberi kerja.

Manfaat Pajak: Kontribusi 401(k) tradisional dilakukan atas dasar pra-pajak, yang mengurangi pendapatan kena pajak karyawan untuk tahun tersebut. Di sisi lain, kontribusi Roth 401(k) dilakukan dengan dolar setelah pajak, tetapi penarikan saat pensiun bebas pajak.

• Penarikan Pinjaman dan Dana Darurat: Beberapa rencana 401(k) memungkinkan peserta untuk meminjam dari akun mereka atau melakukan penarikan dana darurat dalam keadaan tertentu. Meskipun pinjaman harus dibayar kembali dengan bunga, penarikan dana darurat umumnya dikenakan pajak dan denda jika peserta berusia di bawah 59½ tahun.

Berbagai Pilihan: Rencana 401(k) biasanya menawarkan berbagai pilihan investasi, termasuk reksa dana, dana indeks, dana obligasi, dan terkadang saham perusahaan. Karyawan dapat memilih cara mengalokasikan kontribusi mereka di antara pilihan-pilihan ini berdasarkan toleransi risiko dan tujuan pensiun mereka.

• Portabilitas Paket: Karyawan dapat mengalihkan 401(k) mereka ke paket lain atau ke IRA jika mereka meninggalkan pekerjaannya.

Meskipun 401(k) memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi, IRA menawarkan lebih banyak opsi investasi dan mungkin memiliki biaya yang lebih rendah. Pilihan tergantung pada situasi keuangan spesifik dan tujuan pensiun Anda.

• 401(k) Tradisional: Ini adalah jenis rencana 401(k) yang paling umum, di mana kontribusi dilakukan berdasarkan pra-pajak, dan pajak dibayarkan saat penarikan saat pensiun.

• Roth 401(k): Kontribusi dilakukan dengan dolar setelah pajak, artinya tidak ada pengurangan pajak yang tersedia pada tahun kontribusi, tetapi penarikan yang memenuhi syarat saat pensiun bebas pajak.

Safe Harbor 401(k): Jenis rencana ini dirancang untuk secara otomatis memenuhi persyaratan nondiskriminasi IRS. Pemberi kerja harus memberikan kontribusi wajib (baik yang sesuai atau tidak dipilih) ke akun karyawan, yang langsung menjadi hak milik.

• Solo 401(k): Juga dikenal sebagai 401(k individu), rencana ini dirancang untuk individu yang bekerja mandiri dan pemilik bisnis tanpa karyawan, menawarkan keuntungan pajak yang sama dengan rencana 401(k) tradisional.

• Manfaatkan Sepenuhnya dari Employer Match: Berkontribusi setidaknya cukup untuk mendapatkan kecocokan majikan penuh; ini pada dasarnya adalah uang gratis.

• Meningkatkan Kontribusi Seiring Waktu: Memanfaatkan kenaikan gaji dan bonus untuk meningkatkan kontribusi secara bertahap.

Kontribusi dilakukan sebelum pajak, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Penarikan dana selama masa pensiun dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa.

Biaya dapat sangat bervariasi dan dapat mencakup biaya administrasi, biaya investasi, dan biaya layanan individual. Meninjau pengungkapan biaya rencana Anda sangat penting untuk meminimalkan biaya.

Anda dapat mulai menarik dana tanpa penalti pada usia 59½ tahun. Penarikan awal dikenakan penalti 10%, dengan beberapa pengecualian seperti kesulitan keuangan yang parah.

Jumlah yang perlu ditabung untuk masa pensiun bervariasi pada tiap individu, tetapi menargetkan untuk mengganti 70-90% dari pendapatan tahunan pra-pensiun Anda melalui tabungan dan Jaminan Sosial merupakan pedoman umum.

Mengambil pinjaman dari 401(k) Anda dapat merusak tabungan pensiun Anda. Meskipun tampaknya seperti solusi cepat, hal ini memiliki konsekuensi jangka panjang dengan mengurangi pertumbuhan investasi Anda.

• Peningkatan Fokus pada Kesehatan Finansial: Pengusaha semakin banyak menawarkan alat dan sumber daya untuk membantu karyawan lebih memahami opsi 401(k) dan kesehatan keuangan mereka secara keseluruhan, seperti saran keuangan yang dipersonalisasi dan kalkulator perencanaan pensiun.

• Pendaftaran dan Peningkatan Otomatis: Untuk mendorong partisipasi, banyak pemberi kerja menerapkan pendaftaran otomatis dalam rencana 401(k), dengan peningkatan tahunan otomatis dalam tingkat kontribusi kecuali karyawan tersebut memilih keluar.

• Perluasan Opsi Roth 401(k): Semakin banyak pemberi kerja yang menawarkan opsi Roth 401(k), memberikan karyawan fleksibilitas untuk memilih antara kontribusi sebelum pajak dan sesudah pajak berdasarkan strategi pajak individu mereka.

• Pilihan Investasi Berkelanjutan: Mencerminkan tren yang lebih luas dalam preferensi investasi, banyak rencana 401(k) sekarang menawarkan dana Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (ESG) sebagai bagian dari jajaran investasi mereka.

• Integrasi Teknologi: Dengan maraknya fintech, penyedia 401(k) mengintegrasikan teknologi yang lebih canggih ke dalam platform mereka, menawarkan fitur seperti robo-advisor, aplikasi seluler, dan pelacakan akun waktu nyata.

Rencana 401(k) memberikan dasar bagi tabungan pensiun, menawarkan fleksibilitas dan keringanan pajak yang berharga, menjadikannya strategi penting untuk keamanan finansial jangka panjang.