Keogh-Plan Altersvorsorge für Selbständige und kleine Unternehmen

Ein Keogh-Plan, auch als HR-10-Plan bekannt, ist ein steuerbegünstigter Altersvorsorgeplan für Selbständige und nicht eingetragene Unternehmen wie Einzelunternehmen und Personengesellschaften. Der Keogh-Plan ermöglicht erhebliche Einzahlungen, sodass Unternehmer und ihre Mitarbeiter für den Ruhestand sparen und gleichzeitig Steuervorteile genießen können.

Der Keogh-Plan ist besonders wichtig für Selbständige und Kleinunternehmer, die ihre Altersvorsorge maximieren und gleichzeitig von Steuerabzügen profitieren möchten. Mit seinen im Vergleich zu IRAs höheren Beitragsgrenzen bietet der Keogh-Plan eine effektive Möglichkeit, ein beträchtliches Notgroschen für die Altersvorsorge aufzubauen.

• Beitragsgrenzen: Bei beitragsorientierten Keogh-Plänen sind die Beiträge auf den niedrigeren Betrag von 25 % der Vergütung oder 66.000 USD (für 2023) begrenzt. Bei leistungsorientierten Keogh-Plänen basiert die Beitragsgrenze auf dem Betrag, der erforderlich ist, um bei Renteneintritt eine im Voraus festgelegte Leistung bereitzustellen.

• Steuervorteile: Beiträge zu einem Keogh-Plan sind steuerlich absetzbar und die Gelder wachsen steuerfrei, bis sie im Ruhestand abgehoben werden.

• Berechtigung: Keogh-Pläne sind für selbstständige Einzelpersonen und Partnerschaften verfügbar, jedoch nicht für eingetragene Unternehmen. Mitarbeiter des Unternehmens können ebenfalls teilnehmen, was sie zu einem wertvollen Instrument für die Gewinnung und Bindung von Talenten macht.

• Definierter Beitragsplan Keogh: Ähnlich wie ein 401(k)-Plan ermöglicht dieser Keogh-Plan Beiträge auf der Grundlage eines Prozentsatzes des Einkommens. Er kann als Gewinnbeteiligungsplan oder als Kapitalertragsplan strukturiert sein.

• Keogh-Plan mit definierter Leistung: Diese Art von Keogh-Plan funktioniert eher wie eine herkömmliche Rente, bei der die Beiträge so berechnet werden, dass eine bestimmte Altersleistung auf der Grundlage von Gehalt und Dienstjahren bereitgestellt wird.

• Abnehmende Beliebtheit: Mit der Einführung flexiblerer Altersvorsorgepläne wie SEP IRAs und Solo 401(k)s ist die Nutzung von Keogh-Plänen zurückgegangen. Sie bleiben jedoch eine praktikable Option für diejenigen, die sie bereits haben.

• Integration mit digitalen Plattformen: Einige Finanzinstitute bieten Online-Verwaltungstools an, um die Verwaltung von Keogh-Plänen zu vereinfachen und sie für Kleinunternehmer leichter handhabbar zu machen.

• Beiträge maximieren: Um die Steuervorteile voll auszunutzen, sollten Sie in Erwägung ziehen, jedes Jahr den maximal zulässigen Betrag einzuzahlen.

• Kombination mit anderen Altersvorsorgeplänen: Berechtigte können einen Keogh-Plan mit einem SEP IRA oder Solo 401(k) kombinieren, um ihre Altersvorsorge zu diversifizieren und die Steuervorteile zu maximieren.

• Planen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs): Wie bei anderen Altersvorsorgekonten sind auch bei Keogh-Plänen ab dem Alter von 72 Jahren RMDs zu zahlen. Planen Sie diese Abhebungen unbedingt ein, um Strafen zu vermeiden.

Der Keogh-Plan ist ein leistungsstarkes Instrument zur Altersvorsorge für Selbständige und Kleinunternehmer, die ihre Beiträge maximieren und Steuervorteile nutzen möchten. Obwohl seine Popularität zugunsten anderer Altersvorsorgepläne nachgelassen hat, bleibt er für diejenigen, die sich qualifizieren, eine solide Option, die Flexibilität und erhebliches Sparpotenzial bietet.