401(k) 計劃

401(k) 計畫是公司資助的退休帳戶，員工可以向該帳戶繳款，通常雇主也可以提供相應的繳款。該計劃允許遞延投資成長。

401(k) 計劃是退休計劃的重要組成部分，為員工提供稅收優惠的方式來為未來儲蓄，同時減少當前的應稅收入。

根據美國國稅局(IRS) 最近的指導方針，如果您年齡在50 歲以下，每年最多可繳款19,500 美元 對於50 歲及以上的人士，允許額外 “補繳” 6,500 美元，使總額達到26,000 美元。 。

• 員工繳款: 員工可以選擇將其薪水的一部分繳納到 401(k) 計劃中，無論是稅前還是稅後 (Roth)。繳款限額由 IRS 每年設定，允許 50 歲及以上的員工補繳繳款。

• 雇主配對供款: 許多雇主提供配對供款作為其 401(k) 計劃的一部分，這本質上是添加到員工帳戶中的 “免費資金” 。常見的配對是員工每貢獻 1 美元，就獲得 50 美分，最高可達薪資的一定比例。

• 歸屬: 歸屬是指雇主貢獻的所有權。雖然員工繳款始終是 100% 歸屬，但雇主可能會要求員工在公司工作一定年限，然後才能完全擁有雇主的繳款。

• 稅收優惠: 傳統的 401(k) 繳款是在稅前基礎上繳納的，減少了員工當年的應稅收入。另一方面，Roth 401(k) 供款是用稅後美元繳納的，但退休時提款是免稅的。

• 貸款和困難提款: 一些 401(k) 計劃允許參與者在特定情況下從其帳戶借款或進行困難提款。雖然貸款必須連本帶息償還，但如果參與者年齡低於 59.5 歲，困難提款通常需要繳稅和罰款。

• 選擇範圍: 401(k) 計劃通常提供一系列投資選擇，包括共同基金、指數基金、債券基金，有時還包括公司股票。員工可以根據自己的風險承受能力和退休目標，選擇如何在這些選項之間分配自己的繳款。

• 計劃可移植性: 如果員工離職，他們可以將其 401(k) 轉入另一個計劃或 IRA。

雖然 401(k) 的繳款限額較高，但 IRA 提供更多的投資選擇，且費用可能較低。選擇取決於您的特定財務狀況和退休目標。

• 傳統 401(k): 這是最常見的 401(k) 計劃類型，其中繳款是在稅前基礎上進行的，並在退休時提款時繳納稅款。

• Roth 401(k): 供款是用稅後美元進行的，這意味著在供款年度中不能扣稅，但退休時符合條件的提款是免稅的。

• 安全港 401(k): 此類計劃旨在自動滿足 IRS 非歧視要求。雇主必須向僱員帳戶提供強制性供款(匹配或非選擇性)，並立即歸屬。

• Solo 401(k): 也稱為個人 401(k)，該計劃專為個體經營者和沒有僱員的企業主而設計，提供與傳統 401(k) 計劃相同的稅收優惠。

• 充分利用雇主配對: 貢獻至少足以獲得全面的雇主配對；它本質上是免費的錢。

• 隨著時間的推移增加貢獻: 利用加薪和獎金逐步增加貢獻。

捐款是稅前的，減少了您的應稅收入。退休期間的提款作為普通收入徵稅。

費用差異很大，可能包括管理費、投資費和個人服務費。審查您的計劃的費用揭露對於最大限度地降低成本至關重要。

您可以在 59.5 歲時開始提款，且不受處罰。提前提款將受到 10% 的罰款，但有一些例外情況，例如嚴重的經濟困難。

退休儲蓄金額因人而異，但透過儲蓄和社會安全來取代退休前年度收入的 70-90% 是一個常見的指導方針。

從您的 401(k) 計劃中獲取貸款可能會損害您的退休儲蓄。雖然這看起來像是一個快速解決方案，但它會降低投資成長，從而產生長期後果。

• 更關注財務健康: 雇主越來越多地提供工具和資源來幫助員工更好地了解他們的401(k) 選項和整體財務健康狀況，例如個性化財務建議和退休計劃計算器。

• 自動註冊和升級: 為了鼓勵參與，許多雇主正在實施 401(k) 計劃的自動註冊，繳費率每年自動增加，除非員工選擇退出。

• Roth 401(k) 選項的擴展: 更多雇主提供 Roth 401(k) 選項，讓員工可以根據個人稅務策略靈活選擇稅前和稅後繳款。

• 永續投資選擇: 許多 401(k) 計劃反映了投資偏好的更廣泛趨勢，現在提供環境、社會和治理 (ESG) 基金作為其投資陣容的一部分。

• 技術整合: 隨著金融科技的興起，401(k) 供應商正在將更先進的技術整合到其平台中，提供機器人顧問、行動應用程式和即時帳戶追蹤等功能。

401(k) 計畫為退休儲蓄奠定了基礎，提供靈活性和寶貴的稅收減免，使其成為長期財務安全的重要策略。