Plano 457 Uma opção de poupança para aposentadoria para funcionários do governo e de organizações sem fins lucrativos

Um Plano 457 é um tipo de plano de poupança para aposentadoria não qualificado e com vantagens fiscais oferecido a funcionários de governos estaduais e locais, bem como a certas organizações sem fins lucrativos. Semelhante aos planos 401(k) e 403(b), o Plano 457 permite que os participantes contribuam com uma parte de seu salário para o plano em uma base pré-imposto ou Roth, com a economia crescendo com imposto diferido até ser sacada na aposentadoria.

O Plano 457 é crucial para funcionários do governo e de organizações sem fins lucrativos, pois fornece uma maneira flexível e benéfica de economizar para a aposentadoria. Ao contrário de outros planos de aposentadoria, o Plano 457 não impõe uma penalidade de retirada antecipada para distribuições feitas antes dos 59 anos e meio, tornando-o uma opção atraente para aqueles que podem precisar de acesso aos seus fundos mais cedo.

• Limites de contribuição: Em 2023, os participantes podem contribuir com até US$ 22.500 por ano, com uma contribuição adicional de “recuperação” de US$ 7.500 para aqueles com 50 anos ou mais.

• Vantagens fiscais: As contribuições para um Plano 457 tradicional são feitas antes dos impostos, reduzindo a renda tributável, enquanto as contribuições para o Roth 457 são feitas com dólares depois dos impostos, permitindo retiradas isentas de impostos na aposentadoria.

• Sem penalidade por retirada antecipada: diferentemente dos planos 401(k) e 403(b), os planos 457 não têm uma penalidade de 10% para retiradas antecipadas antes dos 59½ anos, proporcionando mais flexibilidade aos participantes.

• Plano governamental 457(b): este plano está disponível para funcionários de governos estaduais e locais e está sujeito a regras específicas do IRS que regem os limites de contribuição e distribuições.

• Plano 457(b) não governamental: oferecidos por certas organizações sem fins lucrativos, esses planos têm limites de contribuição semelhantes, mas estão sujeitos a regras diferentes, principalmente em relação a transferências e retiradas antecipadas.

• Plano 457(f): Também conhecido como plano “Top Hat”, este é um plano de remuneração diferida não qualificado para funcionários altamente remunerados de organizações isentas de impostos. Diferentemente dos planos 457(b), os planos 457(f) geralmente têm cronogramas de aquisição de direitos mais restritivos.

• Contribuições Roth 457: Cada vez mais, os empregadores estão oferecendo opções Roth 457, permitindo que os funcionários façam contribuições após impostos e desfrutem de retiradas isentas de impostos na aposentadoria.

• Inscrição automática: algumas organizações estão implementando recursos de inscrição automática em seus Planos 457 para incentivar maiores taxas de participação entre os funcionários.

• Contas administradas e fundos com data-alvo: Muitos planos 457 agora oferecem contas administradas e fundos com data-alvo, fornecendo aos participantes opções de investimento gerenciadas profissionalmente e adaptadas ao seu cronograma de aposentadoria.

• Maximizar contribuições: para se beneficiar totalmente das vantagens fiscais e potenciais contribuições equivalentes do empregador, os participantes devem tentar contribuir com o valor máximo permitido a cada ano.

• Considere as contribuições Roth: Se você espera estar em uma faixa de imposto mais alta na aposentadoria, as contribuições Roth 457 podem proporcionar economias fiscais significativas.

• Coordene com outras contas de aposentadoria: para aqueles qualificados para contribuir tanto para um Plano 457 quanto para um 403(b) ou 401(k), considere maximizar as contribuições para todas as contas disponíveis para aumentar a poupança para a aposentadoria.

O Plano 457 é uma opção de poupança de aposentadoria versátil e valiosa para funcionários de organizações governamentais e sem fins lucrativos. Com suas regras de retirada flexíveis, vantagens fiscais significativas e o potencial para contribuições Roth, o Plano 457 pode desempenhar um papel fundamental em uma estratégia de aposentadoria bem equilibrada.