Thrift Savings Plan (TSP) Altersvorsorge für Bundesbedienstete

Der Thrift Savings Plan (TSP) ist ein beitragsorientierter Altersvorsorgeplan, der speziell für Bundesangestellte und Angehörige der uniformierten Streitkräfte, einschließlich der Ready Reserve, entwickelt wurde. Der TSP wurde im Rahmen des Federal Employees’ Retirement System Act von 1986 eingerichtet und bietet seinen Teilnehmern eine Möglichkeit, auf steuerbegünstigter Basis für den Ruhestand zu sparen, ähnlich den 401(k)-Plänen, die im privaten Sektor erhältlich sind. Teilnehmer können zwischen traditionellen (vor Steuern) und Roth-Beiträgen (nach Steuern) wählen, was eine flexible Ruhestandsplanung basierend auf ihren finanziellen Zielen ermöglicht.

• Traditionelle und Roth-Beiträge: Teilnehmer können Beiträge auf traditioneller (vor Steuern) oder Roth-Basis (nach Steuern) leisten, was Flexibilität bei der Verwaltung aktueller und zukünftiger Steuerverbindlichkeiten bietet. Traditionelle Beiträge reduzieren das steuerpflichtige Einkommen im Jahr ihrer Einzahlung, wobei die Steuern bis zur Auszahlung aufgeschoben werden, während Roth-Beiträge mit nachversteuerten Dollars geleistet werden, was steuerfreie Auszahlungen im Ruhestand ermöglicht.

• Investmentfonds: Der TSP bietet fünf Kern-Investmentfonds an:

  • G Fund: Government Securities Investment Fund, der in US-Staatsanleihen investiert. Er bietet ein geringes Risiko und eine stabile Rendite und ist damit die sicherste Option unter den TSP-Fonds.

  • F Fund: Fixed Income Index Investment Fund, der den Bloomberg U.S. Aggregate Bond Index abbildet und so Zugang zum breiteren US-Anleihenmarkt bietet.

  • C Fund: Common Stock Index Investment Fund, der die Performance des S&P 500 widerspiegelt und US-Aktien mit großer Marktkapitalisierung repräsentiert.

  • S Fund: Small Capitalization Stock Index Fund, der die Performance des Dow Jones U.S. Completion TSM Index abbildet und Engagements in kleinen und mittelgroßen US-Unternehmen bietet.

  • I Fund: Internationaler Aktienindex-Investmentfonds, der den MSCI EAFE Index abbildet und den Teilnehmern Zugang zu entwickelten internationalen Märkten bietet.

• Lifecycle (L) Funds: Dies sind Zielfonds, die ihre Vermögensallokation automatisch basierend auf dem Ruhestandszeitplan des Teilnehmers anpassen und konservativer werden, je näher das Ruhestandsdatum rückt. Die L Funds bieten eine Anlagestrategie nach dem Motto “einstellen und vergessen”, die sich an dem erwarteten Ruhestandsdatum eines Teilnehmers orientiert.

• Matching Contributions: Für Mitarbeiter des Federal Employees Retirement System (FERS) zahlt die Bundesregierung Matching Contributions in Höhe von bis zu 5 % des Gehalts des Mitarbeiters. Dies beinhaltet einen automatischen Beitrag von 1 %, unabhängig von den Beiträgen des Mitarbeiters, mit der Möglichkeit eines zusätzlichen Matchings von 4 %, basierend auf den eigenen Beiträgen des Mitarbeiters.

• Kreditprogramm: Das TSP ermöglicht es den Teilnehmern, von ihrem Konto für allgemeine Zwecke oder den Kauf von Eigenheimen Kredite aufzunehmen. Die Kredite müssen mit Zinsen zurückgezahlt werden, die dem Konto des Teilnehmers gutgeschrieben werden, wodurch die Auswirkungen auf langfristige Ersparnisse minimiert werden.

• Auszahlungsoptionen: Bei Pensionierung oder Ausscheiden aus dem Dienst können die Teilnehmer zwischen mehreren Auszahlungsoptionen wählen, darunter Einmalzahlungen, Ratenzahlungen oder der Kauf einer Rente. Das TSP ermöglicht unter bestimmten Bedingungen auch Teilauszahlungen und bietet so Flexibilität bei der Verwaltung des Ruhestandseinkommens.

• Wachstum von Roth TSP: Die Roth TSP-Option erfreut sich zunehmender Beliebtheit und bietet Bundesangestellten eine Möglichkeit, ihre Steuerbehandlung im Ruhestand zu diversifizieren. Diese Option ist besonders attraktiv für diejenigen, die erwarten, im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse zu sein.

• Digitale Verbesserungen: Der TSP hat erhebliche Verbesserungen an seinen digitalen Plattformen vorgenommen, darunter verbesserte Tools zur Online-Kontoverwaltung und eine mobile App, mit der Teilnehmer auch unterwegs ihre Konten überwachen, Anlageänderungen vornehmen und ihre Altersvorsorge verfolgen können.

• Nachfrage nach ESG-Investitionsoptionen: Das Interesse der TSP-Teilnehmer an Investitionen in Umwelt, Soziales und Unternehmensführung (ESG) wächst. Obwohl der TSP derzeit keine ESG-spezifischen Fonds anbietet, könnte die steigende Nachfrage zukünftige Fondsangebote beeinflussen.

• Erhöhte Beitragsgrenzen: Das IRS erhöht regelmäßig die Beitragsgrenzen für Pensionspläne, einschließlich des TSP. Dadurch können die Teilnehmer steuerbegünstigt mehr sparen, was insbesondere für Personen kurz vor der Pensionierung von Vorteil ist, die ihre Ersparnisse maximieren möchten.

Der Thrift Savings Plan (TSP) ist ein wichtiger Bestandteil der Altersvorsorge für Bundesangestellte und Militärangehörige. Mit seinen Steuervorteilen, vielfältigen Anlagemöglichkeiten und geringen Verwaltungskosten bietet der TSP einen soliden Rahmen für den Aufbau einer sicheren Altersvorsorge. Da sich der TSP ständig weiterentwickelt, können die Teilnehmer neue Funktionen und Strategien nutzen, um ihre Altersvorsorge zu optimieren und langfristige finanzielle Sicherheit zu erreichen.