457-Plan Eine Altersvorsorgeoption für Regierungs- und Non-Profit-Mitarbeiter

Ein 457-Plan ist eine Art steuerbegünstigter, nicht qualifizierter Altersvorsorgeplan, der Mitarbeitern von staatlichen und lokalen Behörden sowie bestimmten gemeinnützigen Organisationen angeboten wird. Ähnlich wie bei 401(k)- und 403(b)-Plänen können Teilnehmer beim 457-Plan einen Teil ihres Gehalts vor Steuern oder auf Roth-Basis in den Plan einzahlen, wobei die Ersparnisse steuerfrei wachsen, bis sie im Ruhestand abgehoben werden.

Der 457-Plan ist für Regierungs- und Non-Profit-Mitarbeiter von entscheidender Bedeutung, da er eine flexible und vorteilhafte Möglichkeit bietet, für den Ruhestand zu sparen. Im Gegensatz zu anderen Rentenplänen wird beim 457-Plan keine Strafe für vorzeitige Auszahlungen vor dem Alter von 59½ Jahren erhoben, was ihn zu einer attraktiven Option für diejenigen macht, die möglicherweise früher auf ihre Gelder zugreifen müssen.

• Beitragsgrenzen: Für das Jahr 2023 können Teilnehmer bis zu 22.500 $ pro Jahr einzahlen, mit einem zusätzlichen “Aufholbeitrag” von 7.500 $ für Personen ab 50 Jahren.

• Steuervorteile: Beiträge zu einem traditionellen 457-Plan erfolgen vor Steuern, was das zu versteuernde Einkommen reduziert, während Beiträge zu Roth 457 mit versteuerten Dollar geleistet werden, was steuerfreie Abhebungen im Ruhestand ermöglicht.

• Keine Strafe für vorzeitige Abhebungen: Anders als bei den Plänen 401(k) und 403(b) wird bei den Plänen 457 keine Strafe von 10 % für vorzeitige Abhebungen vor dem Alter von 59½ Jahren erhoben, was den Teilnehmern mehr Flexibilität bietet.

• Regierungsplan 457(b): Dieser Plan steht Mitarbeitern von Staats- und Kommunalbehörden zur Verfügung und unterliegt spezifischen IRS-Regeln, die Beitragsgrenzen und -ausschüttungen regeln.

• Nichtstaatlicher 457(b)-Plan: Diese von bestimmten gemeinnützigen Organisationen angebotenen Pläne haben ähnliche Beitragsgrenzen, unterliegen jedoch unterschiedlichen Regeln, insbesondere im Hinblick auf Rollover und vorzeitige Abhebungen.

• 457(f)-Plan: Auch als “Top Hat”-Plan bekannt. Dabei handelt es sich um einen nicht qualifizierten aufgeschobenen Vergütungsplan für hochbezahlte Mitarbeiter steuerbefreiter Organisationen. Im Gegensatz zu 457(b)-Plänen haben 457(f)-Pläne häufig restriktivere Unverfallbarkeitspläne.

• Roth 457-Beiträge: Immer mehr Arbeitgeber bieten Roth 457-Optionen an, die es Mitarbeitern ermöglichen, Beiträge nach Steuern zu leisten und im Ruhestand steuerfreie Abhebungen zu genießen.

• Automatische Registrierung: Einige Organisationen implementieren automatische Registrierungsfunktionen in ihre 457-Pläne, um eine höhere Teilnahmequote unter den Mitarbeitern zu fördern.

• Verwaltete Konten und Zieldatumsfonds: Viele 457-Pläne bieten jetzt verwaltete Konten und Zieldatumsfonds und bieten den Teilnehmern professionell verwaltete, auf ihren Ruhestandszeitplan zugeschnittene Anlageoptionen.

• Beiträge maximieren: Um die Steuervorteile und möglichen Arbeitgeberzuschüsse voll auszunutzen, sollten die Teilnehmer versuchen, jedes Jahr den maximal zulässigen Betrag einzuzahlen.

• Erwägen Sie Roth-Beiträge: Wenn Sie davon ausgehen, im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse zu sein, können Roth 457-Beiträge zu erheblichen Steuereinsparungen führen.

• Mit anderen Altersvorsorgekonten abstimmen: Wenn Sie berechtigt sind, sowohl in einen 457-Plan als auch in einen 403(b)- oder 401(k)-Plan einzuzahlen, sollten Sie die Einzahlungen auf alle verfügbaren Konten maximieren, um die Altersvorsorge zu steigern.

Der 457-Plan ist eine vielseitige und wertvolle Altersvorsorgeoption für Mitarbeiter staatlicher und gemeinnütziger Organisationen. Mit seinen flexiblen Auszahlungsregeln, erheblichen Steuervorteilen und der Möglichkeit für Roth-Beiträge kann der 457-Plan eine Schlüsselrolle in einer umfassenden Altersvorsorgestrategie spielen.