457 Planı Devlet ve Kar Amacı Gütmeyen Kuruluş Çalışanları İçin Bir Emeklilik Tasarruf Seçeneği

457 Planı, eyalet ve yerel yönetimlerin çalışanlarına ve belirli kâr amacı gütmeyen kuruluşlara sunulan, vergi avantajlı, niteliksiz bir emeklilik tasarruf planı türüdür. 401(k) ve 403(b) planlarına benzer şekilde, 457 Planı katılımcıların maaşlarının bir kısmını plana vergi öncesi veya Roth bazında katkıda bulunmalarına olanak tanır ve tasarruflar emeklilikte çekilene kadar vergi ertelenmiş olarak büyür.

457 Planı, emeklilik için tasarruf etmenin esnek ve faydalı bir yolunu sağladığı için hükümet ve kar amacı gütmeyen çalışanlar için hayati öneme sahiptir. Diğer emeklilik planlarının aksine, 457 Planı 59½ yaşından önce yapılan dağıtımlar için erken çekim cezası uygulamaz ve bu da onu fonlarına daha erken erişmesi gerekebilecek kişiler için cazip bir seçenek haline getirir.

• Katkı Limitleri: 2023 yılı için katılımcılar yılda 22.500 dolara kadar katkıda bulunabilirler; 50 yaş ve üzeri olanlar için ek 7.500 dolarlık bir “telafi” katkısı daha yapılabilir.

• Vergi Avantajları: Geleneksel bir 457 Planına yapılan katkılar vergi öncesi bazda yapılır ve bu sayede vergiye tabi gelir azaltılır; Roth 457 katkıları ise vergi sonrası dolarlarla yapılır ve bu sayede emeklilikte vergisiz çekimler yapılabilir.

• Erken Çekim Cezası Yok: 401(k) ve 403(b) planlarının aksine, 457 Planlarında 59½ yaşından önce yapılan erken çekimler için %10 ceza yoktur ve bu da katılımcılara daha fazla esneklik sağlar.

• Devlet 457(b) Planı: Bu plan, eyalet ve yerel yönetim çalışanlarına açıktır ve katkı limitleri ve dağıtımlarını düzenleyen belirli IRS kurallarına tabidir.

• Hükümet Dışı 457(b) Planı: Bazı kâr amacı gütmeyen kuruluşlar tarafından sunulan bu planların benzer katkı limitleri vardır ancak özellikle devretme ve erken çekimler konusunda farklı kurallara tabidirler.

• 457(f) Planı: “Silindir Şapka” planı olarak da bilinen bu, vergi muafiyetli kuruluşların yüksek maaşlı çalışanları için niteliksiz ertelenmiş tazminat planıdır. 457(b) planlarının aksine, 457(f) planları genellikle daha kısıtlayıcı hak kazanma çizelgelerine sahiptir.

• Roth 457 Katkıları: İşverenler giderek daha fazla Roth 457 seçeneği sunarak çalışanların vergi sonrası katkı yapmalarına ve emeklilikte vergisiz çekimler yapmalarına olanak tanıyor.

• Otomatik Kayıt: Bazı kuruluşlar, çalışanlar arasında daha yüksek katılım oranlarını teşvik etmek amacıyla 457 Planlarında otomatik kayıt özelliğini uygulamaya koyuyor.

• Yönetilen Hesaplar ve Hedef Tarihli Fonlar: Birçok 457 Planı artık yönetilen hesaplar ve hedef tarihli fonlar sunarak katılımcılara emeklilik zaman çizelgelerine göre uyarlanmış profesyonelce yönetilen yatırım seçenekleri sağlıyor.

• Katkıları Maksimize Edin: Vergi avantajlarından ve potansiyel işveren eşleştirme katkılarından tam olarak yararlanmak için, katılımcılar her yıl izin verilen maksimum tutarı katkıda bulunmayı hedeflemelidir.

• Roth Katkılarını Göz Önünde Bulundurun Emeklilikte daha yüksek bir vergi diliminde olmayı bekliyorsanız, Roth 457 katkıları önemli vergi tasarrufu sağlayabilir.

• Diğer Emeklilik Hesaplarıyla Koordinasyon: Hem 457 Planına hem de 403(b) veya 401(k)‘ya katkıda bulunmaya uygun olanlar, emeklilik birikimlerini artırmak için mevcut tüm hesaplara katkılarını maksimize etmeyi düşünebilirler.

457 Planı, hükümet ve kar amacı gütmeyen kuruluşların çalışanları için çok yönlü ve değerli bir emeklilik tasarruf seçeneğidir. Esnek çekim kuralları, önemli vergi avantajları ve Roth katkıları potansiyeli ile 457 Planı, kapsamlı bir emeklilik stratejisinde önemli bir rol oynayabilir.