Bank Secrecy Act (BSA) Pagsunod Isang Komprehensibong Gabay

Ang Bank Secrecy Act (BSA), na kilala rin bilang Currency and Foreign Transactions Reporting Act, ay ipinatupad noong 1970 upang labanan ang money laundering at iba pang mga krimen sa pananalapi. Ang batas na ito ay nangangailangan sa mga institusyong pinansyal na tumulong sa mga ahensya ng gobyerno sa pagtuklas at pagpigil sa money laundering, pandaraya at iba pang mga iligal na aktibidad sa pananalapi.

Ang BSA ay may kasamang ilang pangunahing bahagi na dapat sundin ng mga institusyong pampinansyal:

• Mga Kinakailangan sa Pag-uulat: Ang mga institusyong pinansyal ay kinakailangang magsumite ng mga Ulat sa Transaksyon ng Pera (CTRs) para sa mga transaksyon na lumalampas sa $10,000 at mga Ulat ng Kahina-hinalang Aktibidad (SARs) kapag sila ay may hinala ng mga iligal na aktibidad.

• Pagtatala ng mga Rekord: Ang mga institusyon ay kinakailangang panatilihin ang mga tiyak na rekord, tulad ng pagkakakilanlan ng customer at kasaysayan ng transaksyon, para sa isang tinukoy na panahon upang mapadali ang mga imbestigasyon.

• Mga Programa sa Pagsunod: Ang mga institusyong pampinansyal ay dapat bumuo at magpatupad ng mga panloob na kontrol at mga programang pagsasanay upang matiyak ang pagsunod sa mga regulasyon ng BSA.

Ang BSA ay naaangkop sa isang malawak na hanay ng mga pinansyal na entidad, kabilang ang:

• Mga bangko at mga unyon ng kredito

• Mga broker-dealer ng securities

• Mga negosyo ng serbisyo sa pera (MSBs)

• Mga casino at mga establisyemento ng pagsusugal

• Mga kumpanya ng seguro

Sa mga nakaraang taon, nagkaroon ng mga makabuluhang uso sa larangan ng pagsunod sa BSA:

• Pinaigting na Paggamit ng Teknolohiya: Ang mga institusyong pinansyal ay gumagamit ng mga advanced na teknolohiya tulad ng AI at machine learning upang mapabuti ang kanilang kakayahan sa pagmamanman ng transaksyon at pagtukoy ng mga kahina-hinalang aktibidad.

• Mga Pagbabago sa Regulasyon: Ang kapaligiran ng regulasyon na nakapaligid sa BSA ay patuloy na umuunlad, kasama ang mga ahensya tulad ng FinCEN na naglalabas ng bagong gabay upang linawin ang mga inaasahan sa pagsunod.

• Pandaigdigang Kooperasyon: Mayroong lumalaking trend patungo sa pandaigdigang kooperasyon sa pagitan ng mga regulatory body upang tugunan ang mga transnasyonal na money laundering at mga krimen sa pananalapi.

Upang epektibong sumunod sa BSA, maaaring magpatupad ang mga institusyong pinansyal ng iba’t ibang estratehiya:

• Pamamaraang Batay sa Panganib: Dapat magpatupad ang mga institusyon ng pamamaraang batay sa panganib upang tukuyin at bigyang-priyoridad ang mga potensyal na panganib sa money laundering sa kanilang mga operasyon.

• Patuloy na Pagsasanay: Ang regular na mga sesyon ng pagsasanay para sa mga empleyado sa mga regulasyon ng BSA at mga pulang bandila para sa mga kahina-hinalang aktibidad ay mahalaga upang mapanatili ang pagsunod.

• Regular Audits: Ang pagsasagawa ng pana-panahong mga audit ng mga programa ng pagsunod ay makakatulong upang matukoy ang mga kahinaan at mapabuti ang kabuuang bisa.

Maraming mataas na profile na kaso ang naglalarawan ng mga kahihinatnan ng hindi pagsunod sa BSA:

• Wachovia Bank: Noong 2010, ang Wachovia ay pinagmulta ng $160 milyon dahil sa hindi pag-uulat ng mga kahina-hinalang transaksyon na may kaugnayan sa money laundering na kinasasangkutan ang mga drug cartel.

• HSBC: Noong 2012, ang HSBC ay pinatawan ng multa na $1.9 bilyon dahil sa hindi nito pagpapanatili ng sapat na mga kontrol sa anti-money laundering, na nagresulta sa makabuluhang mga iligal na transaksyon.

Ang Bank Secrecy Act (BSA) ay isang mahalagang batas sa laban kontra sa krimen sa pananalapi. Sa pamamagitan ng pag-unawa sa mga bahagi nito, mga uso at mga estratehiya sa pagsunod, mas makakapagprotekta ang mga institusyong pinansyal sa kanilang sarili at makakatulong sa integridad ng sistemang pinansyal.