401(k) طرح ها

طرح 401(k) یک حساب بازنشستگی تحت حمایت شرکت است که کارمندان می توانند در آن مشارکت داشته باشند، اغلب با کمک های مشابه از سوی کارفرما. این طرح امکان رشد سرمایه گذاری های معوق مالیاتی را فراهم می کند.

طرح‌های 401(k) یکی از اجزای حیاتی برنامه‌ریزی بازنشستگی است که به کارکنان روشی با مزیت مالیاتی برای پس‌انداز برای آینده‌شان ارائه می‌کند و در عین حال درآمد مشمول مالیات فعلی‌شان را کاهش می‌دهد.

طبق دستورالعمل‌های اخیر IRS، اگر کمتر از 50 سال دارید، می‌توانید سالانه تا 19500 دلار کمک کنید. برای افراد 50 سال به بالا، کمک اضافی به مبلغ 6500 دلار مجاز است که مجموع آن را به 26000 دلار می‌رساند.

• مشارکت های کارکنان : کارمندان می توانند انتخاب کنند که بخشی از حقوق خود را به طرح 401(k) خود، به صورت پیش از مالیات یا پس از مالیات (Roth) مشارکت دهند. محدودیت‌های مشارکت سالانه توسط IRS تعیین می‌شود و کمک‌های جبرانی برای کارمندان 50 سال و بالاتر مجاز است.

• تناسب مشارکت های کارفرما: بسیاری از کارفرمایان مشارکت های منطبق را به عنوان بخشی از طرح 401(k) خود ارائه می دهند، که اساساً “پول رایگان” به حساب کارمند اضافه می شود. یک مسابقه معمولی 50 سنت بر دلار برای هر دلاری است که کارمند کمک می کند، تا درصد معینی از حقوق.

• تخصیص : واگذاری به مالکیت سهم کارفرما اشاره دارد. در حالی که مشارکت های کارکنان همیشه 100٪ اختصاص داده می شود، کارفرمایان ممکن است از کارکنان بخواهند که برای چند سال معینی در شرکت بمانند قبل از اینکه به طور کامل سهم کارفرما را در اختیار داشته باشند.

• مزایای مالیاتی: مشارکت های سنتی 401(k) بر مبنای پیش از مالیات انجام می شود و درآمد مشمول مالیات کارمند را برای سال کاهش می دهد. از سوی دیگر، کمک‌های Roth 401(k) با دلارهای پس از کسر مالیات انجام می‌شود، اما برداشت در دوران بازنشستگی بدون مالیات است.

• برداشت وام و سختی : برخی از طرح های 401(k) به شرکت کنندگان اجازه می دهد تا از حساب خود وام بگیرند یا تحت شرایط خاص برداشت سختی کنند. در حالی که وام‌ها باید با بهره بازپرداخت شوند، برداشت‌های سختی معمولا مشمول مالیات و جریمه می‌شوند اگر شرکت‌کننده زیر ۵۹ و نیم سال باشد.

• محدوده انتخاب ها: طرح های 401(k) معمولاً طیف وسیعی از گزینه های سرمایه گذاری را ارائه می دهند، از جمله صندوق های سرمایه گذاری مشترک، صندوق های شاخص، صندوق های اوراق قرضه، و گاهی اوقات سهام شرکت. کارمندان می توانند نحوه تخصیص سهم خود را در بین این گزینه ها بر اساس میزان تحمل ریسک و اهداف بازنشستگی خود انتخاب کنند.

• قابلیت حمل و نقل: کارمندان می توانند در صورت ترک شغل خود، 401(k) خود را به یک طرح دیگر یا IRA منتقل کنند.

در حالی که 401(k) محدودیت‌های مشارکت بالاتری دارند، IRAها گزینه‌های سرمایه‌گذاری بیشتری را ارائه می‌کنند و ممکن است کارمزد کمتری داشته باشند. انتخاب بستگی به وضعیت مالی خاص و اهداف بازنشستگی شما دارد.

• سنتی 401(k): این رایج ترین نوع طرح 401(k) است که در آن مشارکت ها بر مبنای پیش از مالیات انجام می شود و مالیات ها پس از انصراف در دوران بازنشستگی پرداخت می شود.

• Roth 401(k): کمک ها با دلارهای پس از کسر مالیات انجام می شود، به این معنی که هیچ کسر مالیات در سال مشارکت در دسترس نیست، اما برداشت واجد شرایط در دوران بازنشستگی بدون مالیات است.

• Safe Harbor 401(k): این نوع طرح برای برآوردن خودکار الزامات عدم تبعیض IRS طراحی شده است. کارفرمایان باید مشارکت های اجباری (اعم از منطبق یا غیرانتخابی) را به حساب های کارمندان، که بلافاصله واگذار می شود، بپردازند.

• Solo 401(k): همچنین به عنوان فردی 401(k) شناخته می شود، این طرح برای افراد خوداشتغال و صاحبان مشاغل بدون کارمند طراحی شده است و مزایای مالیاتی مشابه طرح های 401(k) سنتی را ارائه می دهد.

• از مزیت کامل مسابقه کارفرما استفاده کنید: حداقل به اندازه کافی برای تطبیق کامل کارفرما مشارکت کنید. در اصل پول رایگان است.

• افزایش مشارکت ها در طول زمان: از افزایش ها و پاداش ها برای افزایش تدریجی مشارکت ها استفاده کنید.

مشارکت ها قبل از مالیات انجام می شود و درآمد مشمول مالیات شما را کاهش می دهد. برداشت در دوران بازنشستگی به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شود.

کارمزدها می تواند بسیار متفاوت باشد و ممکن است شامل هزینه های اداری، هزینه های سرمایه گذاری و هزینه های خدمات فردی باشد. بررسی افشای هزینه های طرح شما برای به حداقل رساندن هزینه ها بسیار مهم است.

شما می توانید از 59 و نیم سالگی بدون جریمه شروع به برداشت کنید. برداشت های زودهنگام مشمول جریمه 10 درصدی هستند، به استثنای برخی موارد مانند مشکلات مالی شدید.

مقدار پس انداز برای بازنشستگی در افراد مختلف متفاوت است، اما هدف جایگزینی 70 تا 90 درصد از درآمد سالانه قبل از بازنشستگی شما از طریق پس انداز و تامین اجتماعی یک دستورالعمل رایج است.

گرفتن وام از 401(k) می تواند پس انداز بازنشستگی شما را تضعیف کند. اگرچه ممکن است یک راه حل سریع به نظر برسد، اما با کاهش رشد سرمایه گذاری شما، پیامدهای بلندمدتی دارد.

• افزایش تمرکز بر سلامت مالی: کارفرمایان به طور فزاینده ای ابزارها و منابعی را برای کمک به کارکنان برای درک بهتر گزینه های 401(k) و سلامت مالی کلی خود ارائه می کنند، مانند مشاوره مالی شخصی و ماشین حساب های برنامه ریزی بازنشستگی.

• ثبت نام و تشدید خودکار: برای تشویق مشارکت، بسیاری از کارفرمایان ثبت نام خودکار را در طرح های 401(k) با افزایش خودکار سالانه در نرخ مشارکت اجرا می کنند، مگر اینکه کارمند انصراف دهد.

• گسترش گزینه های Roth 401(k): کارفرمایان بیشتری گزینه های Roth 401(k) را ارائه می دهند که به کارمندان این امکان را می دهد تا بر اساس استراتژی مالیاتی فردی خود بین سهم های قبل از مالیات و پس از مالیات انتخاب کنند.

• گزینه های سرمایه گذاری پایدار: با انعکاس روندهای گسترده تر در اولویت های سرمایه گذاری، بسیاری از طرح های 401(k) اکنون صندوق های زیست محیطی، اجتماعی، و حاکمیتی (ESG) را به عنوان بخشی از مجموعه سرمایه گذاری خود ارائه می دهند.

• ادغام فناوری: با ظهور فین تک، ارائه دهندگان 401(k) فناوری پیشرفته تری را در پلتفرم های خود ادغام می کنند و ویژگی هایی مانند مشاوران روبو، برنامه های تلفن همراه و ردیابی حساب در زمان واقعی را ارائه می دهند.

طرح‌های 401(k) یک قطعه اساسی برای پس‌اندازهای بازنشستگی، ارائه انعطاف‌پذیری و معافیت‌های مالیاتی ارزشمند را فراهم می‌کند و آنها را به یک استراتژی ضروری برای امنیت مالی بلندمدت تبدیل می‌کند.