401(k) طرح ها
طرح 401(k) یک حساب بازنشستگی تحت حمایت شرکت است که کارمندان می توانند در آن مشارکت داشته باشند، اغلب با کمک های مشابه از سوی کارفرما. این طرح امکان رشد سرمایه گذاری های معوق مالیاتی را فراهم می کند.
طرحهای 401(k) یکی از اجزای حیاتی برنامهریزی بازنشستگی است که به کارکنان روشی با مزیت مالیاتی برای پسانداز برای آیندهشان ارائه میکند و در عین حال درآمد مشمول مالیات فعلیشان را کاهش میدهد.
بر اساس دستورالعملهای اخیر IRS در سال 2025، شما میتوانید سالانه تا 23,500 دلار کمک کنید اگر زیر 50 سال هستید. برای افرادی که در سنین 50-59 و 64 سال به بالا هستند، یک کمک اضافی “جبران” به مبلغ 7,500 دلار مجاز است که مجموع را به 31,000 دلار میرساند. اما برای افرادی که در سنین 60-63 هستند، یک کمک اضافی جبران به مبلغ 11,250 دلار مجاز است که مجموع را به 34,750 دلار میرساند.
مشارکت های کارکنان : کارمندان می توانند انتخاب کنند که بخشی از حقوق خود را به طرح 401(k) خود، به صورت پیش از مالیات یا پس از مالیات (Roth) مشارکت دهند. محدودیتهای مشارکت سالانه توسط IRS تعیین میشود و کمکهای جبرانی برای کارمندان 50 سال و بالاتر مجاز است.
مشارکتهای تطبیقی کارفرما: بسیاری از کارفرمایان مشارکتهای تطبیقی را به عنوان بخشی از طرح 401(k) خود ارائه میدهند که اساساً “پول رایگان” است که به حساب کارمند اضافه میشود. یک تطابق رایج 50 سنت به ازای هر دلار است که کارمند مشارکت میکند، تا درصد معینی از حقوق.
تملک: تملک به مالکیت مشارکتهای کارفرما اشاره دارد. در حالی که مشارکتهای کارمندان همیشه ۱۰۰٪ تملک شده است، کارفرمایان ممکن است از کارمندان بخواهند که برای یک تعداد مشخصی از سالها در شرکت بمانند تا به طور کامل مالک مشارکتهای کارفرما شوند.
مزایای مالیاتی: مشارکتهای سنتی 401(k) بر اساس پیشپرداخت مالیاتی انجام میشود و درآمد مشمول مالیات کارمند را برای سال کاهش میدهد. از سوی دیگر، مشارکتهای Roth 401(k) با دلارهای پس از مالیات انجام میشود، اما برداشتها در دوران بازنشستگی بدون مالیات هستند.
وام و برداشتهای سخت: برخی از طرحهای 401(k) به شرکتکنندگان اجازه میدهند که از حساب خود وام بگیرند یا تحت شرایط خاصی برداشت سختی انجام دهند. در حالی که وامها باید با بهره بازپرداخت شوند، برداشتهای سختی معمولاً مشمول مالیات و جریمهها هستند اگر شرکتکننده زیر 59 سال باشد.
محدوده انتخاب ها: طرح های 401(k) معمولاً طیف وسیعی از گزینه های سرمایه گذاری را ارائه می دهند، از جمله صندوق های سرمایه گذاری مشترک، صندوق های شاخص، صندوق های اوراق قرضه، و گاهی اوقات سهام شرکت. کارمندان می توانند نحوه تخصیص سهم خود را در بین این گزینه ها بر اساس میزان تحمل ریسک و اهداف بازنشستگی خود انتخاب کنند.
قابلیت حمل و نقل: کارمندان می توانند در صورت ترک شغل خود، 401(k) خود را به یک طرح دیگر یا IRA منتقل کنند.
در حالی که 401(k) محدودیتهای مشارکت بالاتری دارند، IRAها گزینههای سرمایهگذاری بیشتری را ارائه میکنند و ممکن است کارمزد کمتری داشته باشند. انتخاب بستگی به وضعیت مالی خاص و اهداف بازنشستگی شما دارد.
سنتی 401(k): این رایج ترین نوع طرح 401(k) است که در آن مشارکت ها بر مبنای پیش از مالیات انجام می شود و مالیات ها پس از انصراف در دوران بازنشستگی پرداخت می شود.
Roth 401(k): کمک ها با دلارهای پس از کسر مالیات انجام می شود، به این معنی که هیچ کسر مالیات در سال مشارکت در دسترس نیست، اما برداشت واجد شرایط در دوران بازنشستگی بدون مالیات است.
Safe Harbor 401(k): این نوع طرح برای برآوردن خودکار الزامات عدم تبعیض IRS طراحی شده است. کارفرمایان باید مشارکت های اجباری (اعم از منطبق یا غیرانتخابی) را به حساب های کارمندان، که بلافاصله واگذار می شود، بپردازند.
Solo 401(k): همچنین به عنوان فردی 401(k) شناخته می شود، این طرح برای افراد خوداشتغال و صاحبان مشاغل بدون کارمند طراحی شده است و مزایای مالیاتی مشابه طرح های 401(k) سنتی را ارائه می دهد.
از مزایای کامل تطابق کارفرما بهرهبرداری کنید: حداقل به اندازهای کمک کنید که تطابق کامل کارفرما را دریافت کنید؛ این اساساً پول رایگان است.
افزایش مشارکت ها در طول زمان: از افزایش ها و پاداش ها برای افزایش تدریجی مشارکت ها استفاده کنید.
مشارکت ها قبل از مالیات انجام می شود و درآمد مشمول مالیات شما را کاهش می دهد. برداشت در دوران بازنشستگی به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شود.
کارمزدها می تواند بسیار متفاوت باشد و ممکن است شامل هزینه های اداری، هزینه های سرمایه گذاری و هزینه های خدمات فردی باشد. بررسی افشای هزینه های طرح شما برای به حداقل رساندن هزینه ها بسیار مهم است.
شما میتوانید از سن ۵۹ سالگی بدون جریمه شروع به برداشت کنید؟ برداشتهای زودهنگام مشمول جریمه ۱۰٪ هستند، با برخی استثنائات مانند سختی مالی شدید.
مقدار پس انداز برای بازنشستگی در افراد مختلف متفاوت است، اما هدف جایگزینی 70 تا 90 درصد از درآمد سالانه قبل از بازنشستگی شما از طریق پس انداز و تامین اجتماعی یک دستورالعمل رایج است.
گرفتن وام از 401(k) می تواند پس انداز بازنشستگی شما را تضعیف کند. اگرچه ممکن است یک راه حل سریع به نظر برسد، اما با کاهش رشد سرمایه گذاری شما، پیامدهای بلندمدتی دارد.
افزایش تمرکز بر سلامت مالی: کارفرمایان به طور فزاینده ای ابزارها و منابعی را برای کمک به کارکنان برای درک بهتر گزینه های 401(k) و سلامت مالی کلی خود ارائه می کنند، مانند مشاوره مالی شخصی و ماشین حساب های برنامه ریزی بازنشستگی.
ثبت نام و تشدید خودکار: برای تشویق مشارکت، بسیاری از کارفرمایان ثبت نام خودکار را در طرح های 401(k) با افزایش خودکار سالانه در نرخ مشارکت اجرا می کنند، مگر اینکه کارمند انصراف دهد.
گسترش گزینه های Roth 401(k): کارفرمایان بیشتری گزینه های Roth 401(k) را ارائه می دهند که به کارمندان این امکان را می دهد تا بر اساس استراتژی مالیاتی فردی خود بین سهم های قبل از مالیات و پس از مالیات انتخاب کنند.
گزینه های سرمایه گذاری پایدار: با انعکاس روندهای گسترده تر در اولویت های سرمایه گذاری، بسیاری از طرح های 401(k) اکنون صندوق های زیست محیطی، اجتماعی، و حاکمیتی (ESG) را به عنوان بخشی از مجموعه سرمایه گذاری خود ارائه می دهند.
ادغام فناوری: با ظهور فین تک، ارائه دهندگان 401(k) فناوری پیشرفته تری را در پلتفرم های خود ادغام می کنند و ویژگی هایی مانند مشاوران روبو، برنامه های تلفن همراه و ردیابی حساب در زمان واقعی را ارائه می دهند.
طرحهای 401(k) یک قطعه اساسی برای پساندازهای بازنشستگی، ارائه انعطافپذیری و معافیتهای مالیاتی ارزشمند را فراهم میکند و آنها را به یک استراتژی ضروری برای امنیت مالی بلندمدت تبدیل میکند.
طرح های 401(k) چگونه به کارمندان سود می رساند؟
طرحهای 401(k) با ارائه مزایای مالیاتی، مانند کاهش درآمد مشمول مالیات و امکان رشد معوق مالیاتی در سرمایهگذاریها، به نفع کارکنان است. علاوه بر این، بسیاری از کارفرمایان کمک های مشابهی را ارائه می دهند که می تواند به طور قابل توجهی پس انداز بازنشستگی کارمند را در طول زمان افزایش دهد.
چگونه کارکنان می توانند سهم 401(k) خود را به حداکثر برسانند؟
کارمندان می توانند با بهره گیری کامل از مسابقات کارفرما، افزایش نرخ مشارکت خود در طول زمان و سرمایه گذاری در یک سبد متنوع، سهم 401(k) خود را به حداکثر برسانند. علاوه بر این، کمک به حداکثر مجاز توسط مقررات IRS در هر سال می تواند به طور قابل توجهی پس انداز بازنشستگی را افزایش دهد.
ویژگی های کلیدی طرح 401(k) چیست؟
ویژگیهای کلیدی یک طرح 401(k) شامل کمکهای معوق مالیاتی، تطبیق کارفرمای بالقوه، طیف گستردهای از گزینههای سرمایهگذاری و امکان انتقال حساب به برنامه بازنشستگی دیگر یا IRA هنگام تغییر شغل است. این ویژگی ها به حداکثر رساندن پس انداز بازنشستگی و انعطاف پذیری کمک می کند.
چگونه گزینههای سرمایهگذاری مناسب را در 401(k) خود انتخاب کنم؟
انتخاب گزینههای سرمایهگذاری مناسب در 401(k) شما شامل ارزیابی تحمل ریسک، اهداف سرمایهگذاری و افق زمانی تا بازنشستگی است. بسیاری از طرحها ترکیبی از سهام، اوراق قرضه و صندوقهای سرمایهگذاری مشترک را ارائه میدهند. توصیه میشود که سرمایهگذاریهای خود را متنوع کنید تا ریسک را کاهش دهید و به صندوقهای تاریخ هدف توجه کنید، که بهطور خودکار تخصیص دارایی شما را بههنگام نزدیک شدن به سن بازنشستگی تنظیم میکنند و مدیریت پرتفوی شما را آسانتر میسازند.
اگر کارم را ترک کنم برای 401(k) من چه اتفاقی می افتد؟
اگر شغل خود را ترک کنید، چندین گزینه برای 401(k) خود دارید. میتوانید آن را در طرح کارفرمای قبلی خود بگذارید، به طرح 401(k) کارفرمای جدید خود منتقل کنید، به یک IRA منتقل کنید یا آن را نقد کنید. انتقال آن به شما کمک میکند تا وضعیت معاف از مالیات را حفظ کنید و از جریمهها جلوگیری کنید.
طرح 401(k) چیست؟
طرح 401(k) یک حساب پسانداز بازنشستگی است که توسط کارفرمایان حمایت میشود و به کارمندان اجازه میدهد تا بخشی از حقوق خود را به صورت پیش از مالیات مشارکت دهند. کارفرمایان اغلب با کمک های مالی مطابقت می دهند، که به کارکنان کمک می کند پس انداز بازنشستگی خود را سریعتر رشد دهند. این مشارکت ها در گزینه های مختلفی مانند سهام، اوراق قرضه و صندوق های سرمایه گذاری سرمایه گذاری می شوند.
مزایای مالیاتی مشارکت در 401(k) چیست؟
مشارکت در 401(k) مزایای مالیاتی قابل توجهی را ارائه میدهد، زیرا مشارکتها قبل از مالیات انجام میشوند که درآمد مشمول مالیات شما را برای سال کاهش میدهد. این امر به سرمایهگذاریهای شما اجازه میدهد تا تا زمان برداشت در دوران بازنشستگی بدون مالیات رشد کنند و ممکن است شما را در یک دسته مالیاتی پایینتر قرار دهد. علاوه بر این، برخی از کارفرمایان مشارکتهای همسان ارائه میدهند که اساساً پول رایگان است و میتواند پسانداز بازنشستگی شما را بیشتر تقویت کند.
برنامه های بازنشستگی با حمایت کارفرما
- رعایت ERISA راهنمای مقررات و استراتژیهای طرح بازنشستگی
- رفاه مالی برنامهها و منابع برای بهبود مالی شما
- برنامههای سواد مالی توضیح داده شده توانمندسازی افراد برای آیندهای امن
- اعتبار نگهداری کارکنان (ERC)
- اعتبار صرفهجویی مشوقهای مالیاتی برای پساندازکنندگان بازنشستگی با درآمد کم
- بازنشستگی خود را با طرح بازنشستگی خرید پول تضمین کنید یک راهنمای جامع
- آینده خود را با اشتراک سود تضمین کنید راهنمای پس انداز بازنشستگی
- بازنشستگی خود را با غرامت معوق به حداکثر برسانید راهنمای جامع
- بازنشستگی خود را با برنامههای سود هدف تضمین کنید یک رویکرد متعادل
- بازنشستگی خود را با NQDC به حداکثر برسانید راهنمای جامع