標籤: 退休儲蓄計劃和帳戶

定義 401(k) 計畫是公司資助的退休帳戶，員工可以向該帳戶繳款，通常雇主也可以提供相應的繳款。該計劃允許遞延投資成長。 401(k) 計劃的重要性 401(k) 計劃是退休計劃的重要組成部分，為員工提供稅收優惠的方式來為未來儲蓄，同時減少當前的應稅收入。 貢獻限額 根據美國國稅局(IRS) 最近的指導方針，如果您年齡在50 歲以下，每年最多可繳款19,500 美元 對於50 歲及以上的人士，允許額外 “補繳” 6,500 美元，使總額達到26,000 美元。 。 401(k) 計劃的組成部分 員工繳款: 員工可以選擇將其薪水的一部分繳納到 401(k) 計劃中，無論是稅前還是稅後 (Roth)。繳款限額由 IRS 每年設定，允許 50 歲及以上的員工補繳繳款。 雇主配對供款: 許多雇主提供配對供款作為其 401(k) 計劃的一部分，這本質上是添加到員工帳戶中的 “免費資金” 。常見的配對是員工每貢獻 1 美元，就獲得 50 美分，最高可達薪資的一定比例。 歸屬: 歸屬是指雇主貢獻的所有權。雖然員工繳款始終是 100% 歸屬，但雇主可能會要求員工在公司工作一定年限，然後才能完全擁有雇主的繳款。 稅收優惠: 傳統的 401(k) 繳款是在稅前基礎上繳納的，減少了員工當年的應稅收入。另一方面，Roth 401(k) 供款是用稅後美元繳納的，但退休時提款是免稅的。 貸款和困難提款: 一些 401(k) 計劃允許參與者在特定情況下從其帳戶借款或進行困難提款。雖然貸款必須連本帶息償還，但如果參與者年齡低於 59.5 歲，困難提款通常需要繳稅和罰款。 投資選擇 選擇範圍: 401(k) 計劃通常提供一系列投資選擇，包括共同基金、指數基金、債券基金，有時還包括公司股票。員工可以根據自己的風險承受能力和退休目標，選擇如何在這些選項之間分配自己的繳款。 計劃可移植性: 如果員工離職，他們可以將其 401(k) 轉入另一個計劃或 IRA。 401(k) 與 IRA 的比較 雖然 401(k) 的繳款限額較高，但 IRA 提供更多的投資選擇，且費用可能較低。選擇取決於您的特定財務狀況和退休目標。

定義 403(b) 計劃，也稱為避稅年金 (TSA) 計劃，是針對公立學校某些僱員、某些免稅組織僱員和某些部長的退休計劃。它允許員工從工資中進行遞延稅款投資於退休儲蓄。 403(b) 計劃的重要性 403(b) 計畫為非營利部門和教育部門的員工提供了寶貴的福利，提供了一種在遞延稅款的基礎上增加退休儲蓄的方法，類似於私部門 401(k) 的福利。 主要特徵 稅收優惠: 捐款是稅前進行的，減少了當年的應稅收入。 追趕繳款: 允許年長員工繳納額外繳款，有助於在接近退休年齡時加速退休儲蓄。 投資選擇 年金和互惠基金: 403(b) 計劃通常提供年金和互惠基金的投資選擇，讓參與者能夠靈活地投資其繳款。 雇主繳款: 一些 403(b) 計劃還包括雇主繳款，可以採取配套資金的形式來進一步增加退休儲蓄。 最大化 403(b) 的策略 最大化供款: 由於稅收遞延複利，允許的最大供款可能會顯著影響退休基金的成長。 多元化: 在 403(b) 範圍內選擇投資組合有助於管理風險並優化回報。 結論 403(b) 計畫是符合資格的員工的重要工具，提供專門的退休儲蓄機會，並具有顯著的稅收優惠。了解如何有效地使用和最大化這些計劃可以帶來更安全的財務未來。 經常問的問題 什麼是 403(b) 退休計畫？ 403(b) 計劃，也稱為避稅年金 (TSA) 計劃，是一項針對公立學校、某些免稅組織和部長僱員的退休儲蓄計劃。它允許參與者進行稅前繳款，以在遞延稅款的基礎上增加退休儲蓄。 誰有資格參加 403(b) 計劃？ 403(b) 計畫的資格包括公立學校的員工、某些免稅組織的員工和某些部長。該計劃是專門為非營利部門和教育機構的人員設計的。 403(b) 計劃有哪些稅務優惠？ 403(b) 計畫的主要稅務優勢是繳款是稅前繳款，從而減少繳款當年的應稅所得。此外，投資收益會遞延納稅，直到提取，通常是在退休時，此時您可能處於較低的稅級。 403(b) 計劃提供哪些投資選擇？ 403(b) 計劃中的投資選擇通常包括年金和共同基金。這些選項為參與者的投資方式提供了靈活性，允許多元化的投資組合來管理風險和優化回報。 參與者如何最大化其 403(b) 貢獻？ 參與者可以透過繳納國稅局允許的最高限額、利用年齡超過 50 歲的追趕繳款以及分散投資來最大化其 403(b) 繳款。定期審查和調整捐款和投資也有助於優化成長。 雇主資助的退休計劃 401(k) 退休計畫綜合指南 固定福利退休金計劃保證退休收入 透過 SEP IRA 最大限度地提高退休儲蓄靈活且稅收優惠 457 計畫政府僱員退休儲蓄稅優惠 節儉儲蓄計劃 (TSP)聯邦僱員退休 SIMPLE IRA小型企業負擔得起的退休儲蓄 更多以以下開頭的術語 # 401(k) 計劃 529計劃

定義 529 計劃，正式名稱為合格學費計劃，旨在在優惠的稅收條件下促進未來教育費用的節省。這些計劃受《國內稅收法》第 529 條的管轄，通常由州或教育機構贊助，並提供兩種類型:預付學費計劃和教育儲蓄計劃。 529計劃的重要性 這些計劃對於準備承擔沉重的教育費用經濟負擔的家庭來說是不可或缺的。透過提供稅收優惠和嚴格的儲蓄途徑，529 計畫鼓勵從孩子生命的早期階段進行教育投資。 主要特徵 稅收優惠: 捐款不可享有聯邦免稅，但收入增長免稅，且合格教育費用的提款免徵聯邦稅。 投資選擇: 計劃通常包括從積極到保守的各種投資組合，使帳戶持有人能夠適應他們的風險承受能力和財務目標。 高捐款限額: 大多數州提供允許大筆捐款的計劃，通常每個受益人超過 300,000 美元，這可以支付大量的教育費用。 額外的好處 遺產規劃優點: 出於稅務目的，對 529 計劃的供款可視為贈與。在特別選舉下，您可以一次貢獻五年的贈與，而無需繳納贈與稅。 廣泛的費用: 合格的費用超出了學費範圍，還包括費用、書籍、用品，如果學生至少半日制入學，有時還包括食宿費用。 注意事項 對投資的控制有限: 雖然您可以選擇投資組合，但通常每年只能進行兩次更改。 不合格提款的處罰: 非教育提款需繳納所得稅和 10% 的聯邦收入罰款。 結論 529計畫作為一個強大的教育儲蓄工具脫穎而出，提供靈活性、稅收優惠和大幅繳款限額，使其成為教育財務規劃的基石。它的好處不僅是簡單的儲蓄，還影響遺產規劃和經濟援助的考量。 經常問的問題 什麼是529計劃？ 529 計劃，也稱為合格學費計劃，是一項稅收優惠儲蓄計劃，旨在幫助家庭為未來的教育費用儲蓄。這些計劃通常由州或教育機構贊助，並為合格的教育費用提供免稅增長和免稅提款。 529方案有哪些稅務優惠？ 529計劃的稅收優惠包括投資增長免稅和合格教育費用免稅提款。雖然捐款不可享有聯邦減稅，但許多州為 529 計劃的捐款提供稅收減免或抵免。 529 計劃可以承保哪些類型的費用？ 529 計畫可以涵蓋廣泛的教育費用，包括學雜費、書籍費、用品，有時還包括至少半日制學生的食宿費。一些計劃還涵蓋 K-12 教育和學生貸款償還費用。 529規劃如何進行遺產規劃？ 529 計畫允許將捐款視為稅務贈與，從而提供遺產規劃福利。您可以為每位受益人一次繳納最多五年的年度贈與稅免稅額，而無需繳納贈與稅，從而有助於減少您的應稅遺產規模。 529計劃有哪些投資選擇？ 529 計劃通常提供多種投資選擇，包括隨時間調整的基於年齡的投資組合和保持不變的靜態投資組合。這些選項從激進到保守，允許帳戶持有人根據自己的風險承受能力和財務目標進行選擇。 教育儲蓄計劃 Coverdell ESAK-12 和大學的彈性教育儲蓄 確保您孩子的教育預付學費計劃的好處 更多以以下開頭的術語 # 401(k) 計劃 403(b) 計劃

定義 Roth IRA 是一種 個人退休帳戶 (IRA)，允許個人貢獻稅後收入，並且在退休時提取資金可免稅。Roth IRA 由 1997 年的納稅人救濟法案建立，提供了一種靈活且具有稅務效率的退休儲蓄方式。 羅斯IRA的重要性 Roth IRA 對於預期在退休後會處於更高稅率的個人特別有利。通過提前繳納稅款，貢獻者可以免稅提取資金，這隨時間推移可能會帶來顯著的稅收優惠。 關鍵零件 免稅增長: 投資在賬戶內增長免稅，且在滿足特定條件的情況下，提取的貢獻和收益也免稅。 貢獻上限: 截至2023年，個人每年可以貢獻最多$6,500，對於年滿50歲或以上的人士，允許額外增加$1,000的追補貢獻。 收入限制: 根據申報狀態的不同，符合對 Roth IRA 進行貢獻的資格在較高的收入水平下會逐漸減少，具體限制各異。 類型和範例 傳統的 Roth IRA: 用稅後美元資助，允許在59½歲後以免稅方式提取貢獻金和收益，前提是賬戶已開立至少五年。 後門羅斯IRA: 一種由高收入者使用的策略，該策略的收入超過了直接貢獻的限制。它涉及向傳統IRA進行貢獻，然後將這些資金轉換為羅斯IRA。 Roth 轉換梯子: 一種通過在幾年內逐步將傳統 IRA 或 401(k) 的部分資金轉換為 Roth IRA 來最小化稅負的方法。 羅斯IRA的新趨勢 Roth 401(k) 整合: 許多雇主現在提供 Roth 401(k) 選項，允許的貢獻金額比 Roth IRA 更高。 在年輕投資者中日益受到歡迎: 千禧世代和Z世代的投資者因其長期的稅務優勢以及無罰金提取貢獻的靈活性，正越來越多地開立羅斯個人退休帳戶 (Roth IRAs)。 最大化 Roth IRA 的策略 早期貢獻: 在年初貢獻可以讓您的投資有更多時間增長。 投資多樣化: Roth IRA 可以持有各種投資，包括股票、債券、ETF 和共同基金，為建立多樣化投資組合提供機會。 羅斯轉換時機: 考慮羅斯轉換的時機，特別是在收入較低的年份，以最小化稅務負擔。

定義 個人退休帳戶(IRA)是一種稅收優惠的投資工具，旨在幫助個人為退休儲蓄。 IRA 可以在金融機構設立，允許投資者持有一系列資產，包括股票、債券、ETF 和共同基金。 IRA 的重要性 IRA 提供可隨著時間累積的顯著稅收優惠，有助於最大限度地提高退休儲蓄。它們對於財務規劃至關重要，特別是對於那些無法獲得雇主資助的退休計劃的人來說。 主要特徵 稅收優惠: 對傳統 IRA 的繳款可以免稅，並且增長可以遞延納稅。 Roth IRA 提供免稅成長和退休時免稅提款。 供款限額: 您每年可以供款的金額受國稅局規則的約束，該規則有時會根據通貨膨脹進行調整。 提款規則: 傳統 IRA 要求從 72 歲開始提款，稱為最低分配要求 (RMD)，而 Roth IRA 不要求所有者在有生之年提款。 IRA 的類型 傳統 IRA: 允許稅前繳款，並在退休時提款時繳稅。 羅斯個人退休帳戶: 使用稅後資金資助，允許免稅增長和提取。 SEP IRA: 一種簡化的員工退休金計劃，允許雇主(通常是小型企業)為其自己及其員工的退休金繳款。 簡單 IRA: 員工儲蓄激勵配對計劃，讓員工和雇主向為員工設立的傳統 IRA 繳款，非常適合小型企業。 投資策略 資產配置: 根據風險承受能力和時間範圍平衡股票、債券和其他投資之間的投資組合。 多元化: 分散投資以降低風險並增加潛在回報。 結論 IRA 是退休計畫的基石，提供靈活的投資選擇和稅收優惠，以支持長期儲蓄目標。了解不同類型的 IRA 及其具體規則可以幫助個人做出與其退休策略一致的明智決策。 相關頁面 401(k) 退休計畫綜合指南 403(b) 退休計畫避稅年金 (TSA) 計劃 529 計畫儲蓄指南投資孩子的未來 羅斯 IRA 指南免稅退休儲蓄 固定福利退休金計劃保證退休收入 基奧計畫自營職業者的退休儲蓄 透過 SEP IRA 最大限度地提高退休儲蓄靈活且稅收優惠 滾存 IRA靈活的退休儲蓄 Solo 401(k)最大化自營作業者的退休儲蓄 Coverdell ESAK-12 和大學的彈性教育儲蓄 更多以以下開頭的術語 個 沒有找到相關術語。

定義 固定福利退休金計劃是一種雇主資助的退休計劃，根據預定的公式保證員工獲得特定的退休福利。公式通常考慮員工的薪資歷史、服務年資和退休年齡等因素。與最終福利取決於投資績效的固定繳款計畫(例如 401(k))不同，固定福利計畫提供固定的、可預測的退休收入，通常以每月年金的形式支付。 固定福利退休金計劃的組成部分 福利公式: 退休福利的計算公式通常包括: 最終或平均薪資: 員工退休時的薪資或最高收入年份的平均薪資。 服務年資: 僱員為雇主工作的總年數。 福利乘數: 用於根據薪資和服務年資計算退休金的百分比係數(例如 1.5%)。 歸屬: 歸屬是指員工從退休金計畫中獲得福利的權利。員工通常在工作一定年限後獲得既得利益，這意味著他們擁有不可剝奪的退休金福利權利。 資金: 固定福利計畫主要由雇主提供資金，雇主負責定期向退休基金繳款。雇主承擔投資風險，並有義務確保該計劃有足夠的資金來履行未來的福利義務。 付款選項: 退休後，參與者通常有多種付款選項，包括: 單身年金: 為退休人員的一生提供固定的每月付款，付款在退休人員去世後停止。 聯合及遺屬年金: 提供減少的每月福利，但在退休人員過世後繼續向尚存配偶付款。 一次性付款: 一些計劃允許退休人員一次一次性付款，而不是每月支付年金。 固定福利退休金計劃的類型 傳統固定福利計劃: 雇主保證特定福利金額的經典模式，通常根據僱員的最終或最高平均工資和服務年限計算。 現金餘額計畫: 設定受益計畫和設定繳款計畫的混合體。每個參與者都有一個個人"帳戶"，該帳戶根據固定利息信用和雇主的繳款信用每年增長。但雇主仍承擔投資風險。 固定福利計劃: 無論員工的薪水如何，為每年的服務提供固定金額的福利。 固定福利退休金計劃的新趨勢 去風險策略: 雇主越來越多地採用去風險策略來管理固定福利計劃的財務義務。這包括向退休人員提供一次性買斷，以及透過購買年金將退休金負債轉移給保險公司。 現金餘額轉換: 一些雇主正在將傳統的固定福利計劃轉換為現金餘額計劃，這為員工提供了更多的可移植性和透明度，同時仍然提供有保障的福利。 技術整合: 隨著金融科技的進步，計畫管理者正在使用複雜的建模工具和軟體來更好地管理退休金計畫負債並優化融資策略。 結論 固定福利退休金計畫是許多員工退休保障的基石，根據固定公式提供有保障的收入。雖然這些計劃在私營部門已經不太常見，但對於有機會參與這些計劃的人來說，它們仍然是退休計劃的重要組成部分。了解固定福利計畫的組成部分、類型和趨勢可以幫助員工就其退休選擇做出明智的決定，並最大限度地提高他們獲得的福利。 經常問的問題 什麼是固定福利退休金計劃以及它如何運作？ 固定福利退休金計畫根據薪資歷史和服務年資等因素保證固定的退休收入，提供穩定性和可預測性。 固定收益退休金計畫中的退休金是如何計算的？ 固定福利退休金計畫中的退休福利通常使用考慮員工服務年資、最終薪資和預定福利乘數的公式來計算。 雇主資助的退休計劃 401(k) 退休計畫綜合指南 403(b) 退休計畫避稅年金 (TSA) 計劃 透過 SEP IRA 最大限度地提高退休儲蓄靈活且稅收優惠 457 計畫政府僱員退休儲蓄稅優惠 節儉儲蓄計劃 (TSP)聯邦僱員退休 SIMPLE IRA小型企業負擔得起的退休儲蓄 更多以以下開頭的術語 固 固定收入

定義 Keogh 計劃，也稱為 HR-10 計劃，是一項遞延稅款退休儲蓄計劃，專為自僱人士和非法人企業(例如獨資企業和合夥企業)而設計。基奧計劃允許巨額供款，使企業主及其僱員能夠為退休儲蓄，同時享受稅收優惠。 基奧計劃的重要性 基奧計畫對於想要最大化退休儲蓄同時受益於稅收減免的個體戶和小企業主來說尤其重要。與 IRA 相比，基奧計劃的繳款限額更高，因此提供了一種建立大量退休儲蓄的有效方法。 關鍵零件 繳款限額: 對於固定繳款 Keogh 計劃，繳款僅限於薪酬的 25% 或 66,000 美元(2023 年)，以較低者為準。對於固定福利基奧計劃，繳款限額是根據在退休時提供預定福利所需的金額。 稅收優惠: 對基奧計劃的供款可以免稅，並且基金可以延稅增長，直到退休時提取。 資格: Keogh 計畫適用於自僱人士和合夥企業，但不適用於法人企業。企業員工也可以參與，這使其成為吸引和留住人才的寶貴工具。 類型和範例 固定繳款基奧計畫: 與 401(k) 類似，此類基奧計畫允許根據收入的百分比進行繳款。它可以建構為利潤分享計劃或貨幣購買計劃。 固定福利基奧計畫: 這種基奧計畫的功能更像傳統退休金，根據薪資和服務年資計算繳款以提供特定的退休福利。 基奧計劃的新趨勢 受歡迎程度下降: 隨著 SEP IRA 和 Solo 401(k) 等更靈活的退休計劃的推出，基奧計劃的使用有所下降。然而，對於已經擁有它們的人來說，它們仍然是一個可行的選擇。 與數位平台整合: 一些金融機構提供線上管理工具來簡化基奧計畫的管理，使小型企業主更容易管理。 最大化基奧計劃的策略 最大化繳款: 為了充分受益於稅務優惠，請考慮每年繳款最大允許金額。 與其他退休計劃結合: 對於符合資格的人，請考慮將 Keogh 計劃與 SEP IRA 或 Solo 401(k) 結合起來，以實現退休儲蓄多元化並最大限度地提高稅收優惠。 所需最低分配 (RMD) 計劃: 與其他退休帳戶一樣，Keogh 計劃從 72 歲開始受 RMD 約束。 結論 基奧計畫是一個強大的退休儲蓄工具，適用於希望最大限度地提高繳款並享受稅收優惠的個體經營者和小企業主。雖然它的受歡迎程度已經下降，而其他退休計劃更受青睞，但對於符合資格的人來說，它仍然是一個可靠的選擇，提供了靈活性和巨大的儲蓄潛力。 個人退休帳戶 (IRA) 羅斯 IRA 指南免稅退休儲蓄 個人退休帳戶 (IRA)規劃您的退休生活 固定福利退休金計劃保證退休收入 透過 SEP IRA 最大限度地提高退休儲蓄靈活且稅收優惠 滾存 IRA靈活的退休儲蓄 Solo 401(k)最大化自營作業者的退休儲蓄 SIMPLE IRA小型企業負擔得起的退休儲蓄 配偶 IRA增加非工作配偶的退休儲蓄 更多以以下開頭的術語 基 沒有找到相關術語。

定義 SEP IRA(簡化員工退休金 IRA)是一種專門為自僱人士和小型企業主設計的退休儲蓄計劃。它允許雇主直接向以其員工(如果是自僱人士)名義設立的傳統 IRA(個人退休帳戶)繳款。與傳統 IRA 和 Roth IRA 相比，SEP IRA 具有繳款限額更高的優勢，使其成為最大化退休儲蓄的有吸引力的選擇。 SEP IRA 的重要性 SEP IRA 對於小型企業主和自僱人士特別有利，他們希望提供退休福利，而無需與其他退休計劃相關的管理複雜性和成本。它提供了一種簡單且稅收優惠的退休儲蓄方式，同時在繳款金額方面提供了靈活性。 關鍵零件 繳款限額: 雇主最多可以繳付員工薪資的 25% 或 66,000 美元(2023 年)，以較低者為準。自營職業者根據淨收入計算其繳款限額。 稅收優惠: 雇主向 SEP IRA 繳款可免稅，資金增長可延稅直至退休。 資格: 年滿 21 歲、過去五年中至少三年為雇主工作、並且當年賺取至少 750 美元報酬的員工有資格參加。 類型和範例 傳統 SEP IRA: SEP IRA 的標準形式，雇主直接向僱員的 IRA 繳款。 自我導向的 SEP IRA: 此選項允許個人投資於典型股票、債券和共同基金之外的更廣泛的資產，包括房地產和貴金屬。 SEP IRA 的新趨勢 SEP IRA 的數位平台: 金融科技公司越來越多地提供數位平台來簡化 SEP IRA 的設置和管理，使小型企業和自由工作者更容易開始捐款。 提高繳款彈性: 一些雇主正在利用 SEP IRA 的靈活性根據公司績效調整繳款，從而提供更動態的退休儲蓄方法。 最大化 SEP IRA 的策略 最大化繳款: 為了充分利用稅收優惠和更高的繳款限額，請考慮每年繳款最大允許金額。

定義 滾存 IRA 是一種個人退休帳戶，旨在接收和持有從雇主資助的退休計畫(例如 401(k)、403(b) 或 457 計畫)滾存的資金。這使得個人可以將退休儲蓄整合到一個帳戶中，同時保留基金的遞延稅款狀態。展期 IRA 提供廣泛的投資選擇和對退休資產的更大控制。 展期 IRA 的重要性 滾動 IRA 對於換工作、退休或只是想鞏固退休帳戶的個人來說非常重要。透過將雇主資助計畫的資金轉入個人退休帳戶，個人可以維持退休儲蓄的稅收優勢，同時在投資選擇和帳戶管理方面獲得更大的靈活性。 關鍵零件 稅收優惠: 滾存 IRA 保持基金的遞延稅收狀態，這意味著在退休期間進行分配之前不需繳稅。 投資選擇: 與雇主資助的計劃相比，展期 IRA 通常提供更廣泛的投資選擇，包括股票、債券、共同基金、ETF 等。 無轉存供款限制: 與常規 IRA 供款不同，從雇主資助計劃轉存至轉存 IRA 的金額沒有年度供款限制。 類型和範例 直接展期: 資金直接從雇主資助的計劃轉移至展期 IRA，避免任何預扣稅或罰款。 間接展期: 帳戶持有人收到資金支票，必須在 60 天內存入展期 IRA，以避免稅金和罰款。 Roth Rollover IRA: 如果將來自 Roth 401(k) 或 403(b) 的資金轉入 Roth IRA，則可以將資金轉入 Roth IRA，從而保持免稅提款福利。 展期 IRA 的新趨勢 數位展期服務: 金融機構越來越多地提供線上平台來簡化展期流程，使個人更輕鬆地轉移退休資金。 自我導向的展期 IRA: 更多投資者選擇自我導向的展期 IRA，它允許投資房地產、貴金屬和私募股權等另類資產。 最大化 IRA 展期的策略 多元化投資: 透過在不同資產類別之間實現投資組合多元化，充分利用更廣泛的投資選擇，以降低風險並增加潛在回報。 考慮 Roth IRA 轉換: 如果您預計退休時處於較高的稅級，請考慮將傳統的 Rollover IRA 轉換為 Roth IRA，以便從免稅提款中受益。

定義 Solo 401(k)，也稱為個人 401(k) 或自營職業 401(k)，是一項退休儲蓄計劃，專為自營職業者或小企業主設計，除全職僱員外沒有全職僱員。業主及其配偶。與其他退休帳戶相比，該計劃允許更高的繳款限額，為員工和雇主提供繳款，使其成為最大化退休儲蓄的強大工具。 獨奏 401(k) 的重要性 Solo 401(k) 對於自僱人士尤其重要，因為它結合了傳統 401(k) 的特徵與獨資經營者所需的靈活性和簡單性。它具有顯著的稅收優惠、高繳款限額以及從該計劃借款的能力的潛力，使其成為一種有吸引力的退休儲蓄選擇。 關鍵零件 繳款限額: 2023 年，員工延期繳款限額為 22,500 美元，50 歲或以上的員工還可以追加 7,500 美元的補繳繳款。此外，身為雇主，您最多可以繳付自營職業淨收入的 25%，繳款總額上限為 66,000 美元，50 歲或以上的繳款總額上限為 73,500 美元。 稅收優惠: 對 Solo 401(k) 的供款可以在稅前基礎上進行，減少當年的應稅收入，也可以作為 Roth 供款，用稅後美元進行，但允許納稅-退休時可免費提款。 貸款選項: Solo 401(k) 計劃允許參與者最多藉入其帳戶餘額的 50%，最高貸款金額為 50,000 美元。這為業務需求或緊急情況提供了額外的財務靈活性。 類型和範例 傳統的 Solo 401(k): 使用稅前資金進行供款，減少應稅收入，資金增長並延稅直至退休。 Roth Solo 401(k): 供款是用稅後美元進行的，允許免稅增長和退休時提取，但須符合某些條件。 自我導向 Solo 401(k): 此選項提供了更廣泛的投資選擇，包括房地產、貴金屬、私募股權等，超越了典型的股票和債券。 Solo 401(k) 計畫的新趨勢 數位管理平台: 金融機構越來越多地提供數位平台，使設定、管理和監控 Solo 401(k) 計劃變得更加容易，從而滿足精通技術的企業家的需求。 越來越受歡迎: 隨著越來越多的人追求自由職業和零工經濟機會，對 Solo 401(k) 計劃的需求不斷增長，使其成為最大化退休儲蓄的熱門選擇。