米国の富管理のための税戦略
効果的な税務計画は、アメリカにおける資産管理の基盤です。この包括的なガイドでは、高所得者やその家族が税負担を最小限に抑えつつ、連邦および州の規制に準拠するために採用できる主要な税戦略を探ります。
- 税金損失収穫: 損失を出している投資を売却することでキャピタルゲインを相殺する
- 保有期間: 長期キャピタルゲイン税率(0%、15%、または20%)の適用資格
- 適格配当: 配当所得に対する低い税率の恩恵を受ける
- 401(k) 拠出金: 税前拠出金を最大化する(2023年は$22,500)
- ロス変換: 従来のIRA資金をロスに変換して税金のかからない成長を実現する
- 必要最低分配金 (RMD): RMD税を最小限に抑えるための戦略的計画
- 2023 除外額: $17,000 受取人ごと
- 配偶者への贈り物: 配偶者間の無制限の移転
- 教育と医療費: 除外を使用せずに機関に直接支払う
- 可撤回生前信託: 管理を維持しながら遺言検認を回避する
- 不可撤回信託: 税金目的で資産を遺産から除外する
- 世代スキップ信託: 孫に富を税効率よく移転する
- LLC: 課税の柔軟性(パススルーまたは法人)
- S法人: 給与に対する自営業税を回避する
- パートナーシップ: 複数の所有者によるパススルー課税
- 合理的な報酬: 税効率のための給与と分配のバランス
- 適格退職プラン: 事業主のための税金繰延成長
- 健康保険控除: 自営業者の健康保険料
- 税金に優しい州: フロリダ、テキサス、ネバダは州所得税がありません
- 居住地計画: 低税率州に居住を確立する
- Nexus Management: 複数の州での税金義務を最小限に抑える
- ホームステッド免除: 主な居住地の固定資産税を減少させる
- 保全イーゼメント: 開発権を寄付して税額控除を受ける
- 1031 交換: 不動産投資におけるキャピタルゲイン税の繰延べ
- 2023 除外: $112,000 の海外に住むアメリカ市民向け
- 外国住宅除外: 住宅費用に対する追加除外
- 税条約: 二重課税を回避するために条約を利用する
- 外国信託: 国際資産を税効率よく管理する
- 管理外国法人 (CFC): 国際ビジネスを構築する
- 外国で得た所得: 海外での労働に対する課税を最適化する
- 延長オプション: 自動6ヶ月延長のためのフォーム4868
- 推定税金支払い: 不足支払いの罰則を避ける
- 外国口座報告: FBARおよびFATCAの国際口座に関するコンプライアンス
- CPAサービス: 年次税務計画と準備
- 税務弁護士: 複雑な計画と論争の解決
- 資産管理者: 統合された税務および投資計画
- 控除の加速: 寄付金と医療費をまとめる
- 収入の繰延べ: ボーナスやキャピタルゲインを来年に延期する
- ロス変換: 低所得の年に資産を変換する
- 税法の変更: 法律の更新について情報を得る
- ポートフォリオのリバランス: 税効率の良い資産の再配分
- 退職金拠出: 締切前に拠出を最大化する
これらの税戦略を実施するには、個々の状況と専門的なアドバイスを慎重に考慮する必要があります。資産管理者は、税務専門家と密接に連携して、すべての適用税法を遵守しながら、財務目標に沿った包括的な計画を策定するべきです。
現在のアメリカのキャピタルゲイン税率は何ですか？
長期キャピタルゲイン税率は、所得レベルに応じて0%、15%、または20%です。短期キャピタルゲインは通常の所得税率で課税されます。
税損収穫はどのように機能しますか？
税損収穫は、損失を出している投資を売却することでキャピタルゲインを相殺し、年間最大3,000ドルの損失を通常の所得に対して控除可能にします。
2023年の年間贈与税控除額はいくらですか？
年間贈与税の控除額は受取人1人あたり17,000ドルであり、その金額までの贈与は非課税となります。
ロス変換はどのように機能しますか？
ロス変換は、従来の退職口座からロス口座に資金を移動させることを含み、後で税金がかからない引き出しのために今税金を支払います。
適格配当とは何ですか？
適格配当は、121日間の期間中に60日以上保有されている場合、長期キャピタルゲイン税率(0%、15%、または20%)で課税されます。