تعریف اوراق قرضه شرکتی اوراق قرضه ای هستند که توسط شرکت ها برای افزایش سرمایه برای اهداف مختلف مانند گسترش عملیات، تامین مالی پروژه های جدید یا تامین مالی مجدد بدهی های موجود منتشر می شوند. زمانی که سرمایه‌گذار یک اوراق قرضه شرکتی را خریداری می‌کند، عملاً در ازای پرداخت‌های سود معمولی (که به عنوان کوپن شناخته می‌شود) و بازگشت ارزش اسمی (اصول) اوراق به هنگام سررسید، به شرکت صادرکننده وام می‌دهد.
تعریف دارایی های تحت مدیریت (AUM) به کل ارزش بازار سرمایه گذاری هایی که یک موسسه مالی یا مدیر سرمایه گذاری به نمایندگی از مشتریان مدیریت می کند، اشاره دارد. این رقم شامل تمام دارایی های مدیریت شده در ابزارهای مختلف سرمایه گذاری، مانند صندوق های سرمایه گذاری مشترک، صندوق های تامینی، حقوق بازنشستگی و حساب های جداگانه است. AUM یک معیار حیاتی است که برای ارزیابی اندازه، نفوذ و سلامت مالی یک شرکت سرمایه گذاری، و همچنین توانایی آن در جذب و حفظ مشتریان استفاده می شود.
تعریف درآمد ثابت به نوعی از اوراق بهادار سرمایه گذاری اطلاق می شود که به سرمایه گذاران سود ثابت یا سود سهام پرداختی را تا سررسید آن پرداخت می کند. پس از سررسید، مبلغ اصلی سرمایه گذاری شده به سرمایه گذاران بازپرداخت می شود. اوراق بهادار با درآمد ثابت معمولاً توسط سرمایه گذارانی استفاده می شود که به دنبال درآمد منظم و ریسک کمتر در مقایسه با سهام هستند. این ابزارها شامل اوراق قرضه دولتی و شرکتی، اسناد خزانه، اوراق قرضه شهرداری و سهام ممتاز است.
تعریف سود سرمایه به افزایش ارزش دارایی یا سرمایه گذاری از زمان خرید تا زمان فروش اشاره دارد. زمانی که قیمت فروش از قیمت خرید اصلی بیشتر شود، این تفاوت سود سرمایه محسوب می شود و اغلب مشمول مالیات بر عایدی سرمایه می شود. این مفهوم در زمینه های حسابداری و مالی، به ویژه در سرمایه گذاری و برنامه ریزی مالیاتی، مرکزی است. انواع سود سرمایه سود سرمایه کوتاه مدت: سود دارایی های نگهداری شده برای یک سال یا کمتر.
تعریف سود تقسیمی یک نسبت مالی است که نشان می دهد یک شرکت در هر سال نسبت به قیمت سهام خود چقدر سود سهام پرداخت می کند. این به عنوان معیاری برای بازگشت سرمایه برای سهامداران عمل می کند، به ویژه برای کسانی که تولید درآمد از طریق سود سهام را در اولویت قرار می دهند. فرمول محاسبه سود سهام به صورت زیر است: \(\text{بازده سود} = \frac{\text{سود سهام سالانه به ازای هر سهم}}{\text{قیمت هر سهم}}\) این نسبت معمولاً به صورت درصد بیان می شود و بینشی در مورد پتانسیل درآمدزایی یک سهام ارائه می دهد.
تعریف مخارج سرمایه ای (CapEx) به وجوهی اطلاق می شود که یک شرکت برای خرید، ارتقا یا نگهداری دارایی های فیزیکی مانند دارایی، ساختمان های صنعتی یا تجهیزات استفاده می کند. این هزینه‌ها برای رشد بلندمدت و کارایی عملیاتی شرکت بسیار مهم هستند، زیرا اغلب شامل سرمایه‌گذاری در فناوری جدید، زیرساخت‌ها یا توسعه‌هایی هستند که بهره‌وری و رقابت را افزایش می‌دهند. CapEx در ترازنامه سرمایه گذاری می شود، به این معنی که به عنوان یک دارایی به جای هزینه فوری ثبت می شود و به تدریج در طول زمان مستهلک می شود.
تعریف منحنی بازده یک نمایش گرافیکی است که رابطه بین نرخ بهره (یا بازده) و تاریخ های مختلف سررسید برای یک ابزار بدهی مشابه، مانند اوراق قرضه دولتی را نشان می دهد. معمولاً بازده اوراق قرضه از کوتاه مدت تا بلندمدت را منعکس می کند و ابزاری حیاتی برای سرمایه گذاران، اقتصاددانان و سیاست گذاران برای سنجش انتظارات بازار در مورد نرخ بهره، تورم و رشد اقتصادی است. اهمیت منحنی بازده شاخص اقتصادی: منحنی بازده به طور گسترده ای به عنوان پیش بینی کننده عملکرد اقتصادی در نظر گرفته می شود.
تعریف نرخ درصدی سالانه (APR) نرخ سالانه ای است که برای استقراض یا کسب از طریق سرمایه گذاری دریافت می شود. APR به عنوان درصدی بیان می شود که نشان دهنده هزینه واقعی سالانه وجوه در طول مدت وام یا درآمد حاصل از سرمایه گذاری است. این نرخ شامل هر گونه کارمزد یا هزینه های اضافی مرتبط با تراکنش است، اما ترکیب را در نظر نمی گیرد. اهمیت APR APR رقم جامعی را ارائه می دهد که وام گیرندگان می توانند از آن برای مقایسه پیشنهادات مختلف وام و اعتبار استفاده کنند.
تعریف نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام (نسبت D/E) یک معیار مالی کلیدی است که برای ارزیابی اهرم مالی یک شرکت از طریق مقایسه کل بدهی های آن با حقوق صاحبان سهام استفاده می شود. این بینشی را در مورد نسبت تامین مالی بدهی استفاده شده توسط یک شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام ارائه می دهد، که منعکس کننده توانایی آن در پوشش بدهی ها با دارایی های خود است.
تعریف نسبت شارپ که به افتخار برنده جایزه نوبل ویلیام اف. این ارزیابی می کند که چه مقدار بازده اضافی برای نوسانات اضافی تحمل شده با نگهداری دارایی پرریسک در مقایسه با دارایی بدون ریسک دریافت می شود. اجزای نسبت شارپ نسبت شارپ از سه جزء اصلی تشکیل شده است: بازده پورتفولیو ( \({R_p}\)): این کل بازدهی است که یک سرمایه گذاری در یک دوره خاص ایجاد می کند، از جمله سود سهام و بهره.