برچسب: معیارها و ابزارهای کلیدی مالی

ارزش خالص چیست؟ ارزش خالص صرفاً تفاوت بین آنچه دارید (دارایی‌هایتان) و بدهی‌هایتان (بدهی‌هایتان) است. ارزش هر چیزی را که بعد از حسابداری بدهی هایتان دارید اندازه می گیرد. اگر دارایی های شما بیشتر از بدهی ها باشد، ارزش خالص مثبتی دارید. اگر برعکس باشد، شما دارای ارزش خالص منفی هستید. درک ارزش خالص شما تصویر واضحی از وضعیت مالی شما به شما می دهد و به شما کمک می کند برای آینده برنامه ریزی کنید.

تعریف ارزش خالص دارایی (NAV) یک معیار مالی حیاتی است که در درجه اول برای ارزیابی ارزش یک شرکت سرمایه گذاری، صندوق سرمایه گذاری مشترک یا صندوق قابل معامله در بورس (ETF) استفاده می شود. با کسر کل بدهی ها از کل دارایی ها محاسبه می شود و به سرمایه گذاران دید روشنی از سلامت مالی کلی واحد تجاری ارائه می دهد. NAV بر اساس هر سهم بیان می شود و آن را به معیاری ضروری برای سرمایه گذاران برای تعیین ارزش سرمایه گذاری های خود تبدیل می کند.

تعریف ارزش سازمانی (EV) اصطلاحی است که اغلب در دنیای مالی می شنوید و دلیل خوبی هم دارد! این یک تصویر لحظه ای واضح از ارزش کل یک شرکت را ارائه می دهد که نه تنها ارزش بازار آن را در نظر می گیرد، بلکه بدهی ها و پول نقد آن را نیز در نظر می گیرد. به آن به عنوان یک روش جامع تر برای ارزیابی یک شرکت فکر کنید، به خصوص زمانی که قصد خرید یا سرمایه گذاری را دارید.

تعریف ارزش فعلی خالص (NPV) یک مفهوم اصلی مالی است که به سرمایه گذاران و کسب و کارها اجازه می دهد تا سودآوری یک سرمایه گذاری یا پروژه را ارزیابی کنند. اساساً، NPV ارزش یک دلار امروز را با ارزش همان دلار در آینده مقایسه می‌کند و تورم و بازده را محاسبه می‌کند. اگر به دنبال سرمایه‌گذاری هستید، می‌خواهید مطمئن شوید که جریان‌های نقدی ورودی که انتظار دریافت آن را دارید بیشتر از جریان‌های نقدی خروجی است.

تعریف اوراق قرضه خزانه داری که با محبت به عنوان اوراق قرضه شناخته می شود، اسناد بدهی کوتاه مدتی هستند که توسط وزارت خزانه داری ایالات متحده منتشر می شوند. آنها به عنوان راهی برای دولت برای جمع آوری بودجه برای مدیریت جریان نقدی و تامین مالی عملیات خود استفاده می شوند. اسکناس ها با تخفیف به ارزش اسمی فروخته می شوند و به معنای سنتی آن سودی پرداخت نمی شود.

تعریف اوراق قرضه شرکتی اوراق قرضه ای هستند که توسط شرکت ها برای افزایش سرمایه برای اهداف مختلف مانند گسترش عملیات، تامین مالی پروژه های جدید یا تامین مالی مجدد بدهی های موجود منتشر می شوند. زمانی که سرمایه‌گذار یک اوراق قرضه شرکتی را خریداری می‌کند، عملاً در ازای پرداخت‌های سود معمولی (که به عنوان کوپن شناخته می‌شود) و بازگشت ارزش اسمی (اصول) اوراق به هنگام سررسید، به شرکت صادرکننده وام می‌دهد.

تعریف بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) یک معیار مالی حیاتی است که نشان می‌دهد یک شرکت چقدر با استفاده از سرمایه سرمایه‌گذاری شده توسط سهامدارانش سود ایجاد می‌کند. به عبارت ساده تر، به ما می گوید که یک شرکت چقدر در تبدیل سهام خود به سود خوب است. ROE بالاتر نشان می دهد که شرکت در مدیریت پایه سهام خود برای تولید درآمد به خوبی عمل می کند. اجزای ROE درک ROE به معنای تجزیه آن به اجزای اصلی آن است:

تعریف تجزیه و تحلیل نقطه سر به سر یک ابزار مالی است که به کسب و کارها کمک می کند تا نقطه ای را تعیین کنند که در آن کل درآمدها برابر با هزینه های کل است، به این معنی که هیچ سود یا زیان وجود ندارد. این تجزیه و تحلیل حیاتی شرکت ها را قادر می سازد تا میزان فروش را برای پوشش هزینه های خود شناسایی کنند و آن را به بخشی حیاتی از استراتژی قیمت گذاری و برنامه ریزی مالی تبدیل می کند.

تعریف جریان نقدی رایگان (FCF) یکی از آن معیارهای طلایی در امور مالی است که واقعاً سلامت مالی یک شرکت را روشن می کند. به بیان ساده، FCF پول نقدی است که توسط عملیات یک شرکت پس از کسر مخارج سرمایه ای لازم برای حفظ یا گسترش پایه دارایی آن تولید می شود. این یک شاخص حیاتی است که به سرمایه‌گذاران می‌گوید چه مقدار وجه نقد برای شرکت برای توزیع بین سهامداران، پرداخت بدهی یا سرمایه‌گذاری مجدد در کسب‌وکار در دسترس است.

تعریف حاشیه سود ناخالص (GPM) یک معیار مالی کلیدی است که نشان دهنده درصد درآمدی است که از بهای تمام شده کالای فروخته شده (COGS) فراتر می رود. فرمول محاسبه حاشیه سود ناخالص: \(\text{حاشیه سود ناخالص} = \left( \frac{\text{سود ناخالص}}{\text{درآمد}} \right) \times 100\) که در آن سود ناخالص به عنوان درآمد منهای COGS تعریف می شود. این معیار بسیار مهم است زیرا کارایی فعالیت های اصلی یک شرکت را از نظر تولید و فروش منعکس می کند.