تعریف بهشت‌های مالی مناطقی هستند که مالیات‌های کم یا بدون مالیات و سطحی از رازداری مالی را ارائه می‌دهند که می‌تواند برای افراد و کسب‌وکارهایی که به دنبال کاهش تعهدات مالیاتی خود هستند، جذاب باشد. این بهشت‌ها معمولاً با نظارت حداقلی بر مقررات مشخص می‌شوند و این امر آنها را برای فرار مالیاتی و شیوه‌های اجتناب از مالیات جذاب می‌کند. فرار مالیاتی عمل غیرقانونی عدم پرداخت مالیات‌های معوق به دولت است، در حالی که اجتناب از مالیات شامل بهره‌برداری قانونی از خلأهای قانونی برای کاهش پرداخت‌های مالیاتی است.
تعریف رعایت مالیات فرامرزی به مجموعه‌ای از قوانین و شیوه‌هایی اشاره دارد که مالیات‌گیری افراد و کسب‌وکارهای درگیر در معاملات بین‌المللی را تنظیم می‌کند. با ادامه رشد جهانی‌سازی، نیاز به رعایت مؤثر مالیات در مرزها بیشتر شده است. این رعایت شامل پیروی از قوانین مالیاتی چندین حوزه قضایی است، به‌طوری‌که اطمینان حاصل شود که تمام درآمد به‌طور دقیق گزارش شده و مالیات‌ها در جایی که باید پرداخت شوند، پرداخت می‌شوند.
تعریف استراتژی‌های انتقال زیان مالی، تاکتیک‌های مالی هستند که توسط افراد و کسب‌وکارها به‌منظور جبران درآمد مشمول مالیات آینده با زیان‌های سال‌های گذشته به‌کار می‌روند. این روش به مالیات‌دهندگان اجازه می‌دهد تا کسری‌های مالیاتی استفاده‌نشده را به سال‌های آینده منتقل کنند و به‌طور مؤثری مسئولیت‌های مالیاتی خود را در سال‌های سودآور کاهش دهند. اصل اساسی این است که اگر در یک سال زیانی متحمل شوید، می‌توانید آن زیان را به درآمد خود در سال‌های بعدی اعمال کنید و مبلغ مالیاتی که بدهکار هستید را کاهش دهید.
تعریف برنامه‌ریزی مالیاتی برای دارایی‌های دیجیتال به رویکرد استراتژیکی اشاره دارد که افراد و کسب‌وکارها برای مدیریت تعهدات مالیاتی خود در ارتباط با ارزهای دیجیتال و سایر دارایی‌های دیجیتال اتخاذ می‌کنند. با تکامل چشم‌انداز دارایی‌های دیجیتال، پیامدهای مالیاتی مرتبط با آنها نیز تغییر می‌کند. درک این نکات برای حداکثر کردن بازده و حداقل کردن مسئولیت‌ها بسیار مهم است.
روندهای جدید در مالیات بر دارایی‌های دیجیتال جهان دارایی‌های دیجیتال به سرعت در حال تغییر است و قوانین مالیاتی که آنها را مدیریت می‌کند نیز همین‌طور.
تعریف رعایت مالیات دارایی دیجیتال به مجموعه‌ای از فرآیندها و شیوه‌هایی اشاره دارد که افراد و کسب‌وکارها باید برای برآورده کردن الزامات مالیاتی خود در ارتباط با دارایی‌های دیجیتال، مانند ارزهای دیجیتال، توکن‌ها و سایر دارایی‌های مبتنی بر بلاک‌چین، دنبال کنند. با تکامل چشم‌انداز دارایی‌های دیجیتال، قوانین و الزامات رعایت نیز که توسط مقامات مالیاتی در سرتاسر جهان وضع می‌شود، تغییر می‌کند.
اجزای رعایت مالیاتی دارایی دیجیتال چارچوب قانونی: درک چشم‌انداز قانونی بسیار مهم است.
تعریف قانون FATCA یا قانون انطباق مالیاتی حساب‌های خارجی در سال ۲۰۱۰ به عنوان بخشی از قانون مشوق‌های استخدام برای احیای اشتغال (HIRE) به تصویب رسید. هدف اصلی آن جلوگیری از فرار مالیاتی توسط مالیات‌دهندگان آمریکایی است که حساب‌ها و دارایی‌هایی در خارج از ایالات متحده دارند. این قانون از مؤسسات مالی خارجی (FFIs) می‌خواهد که اطلاعات مربوط به دارندگان حساب‌های آمریکایی را به خدمات درآمد داخلی (IRS) گزارش دهند و بدین ترتیب شفافیت و انطباق در معاملات مالی بین‌المللی را ترویج می‌کند.
تعریف استراتژی‌های سرمایه‌گذاری با کارایی مالیاتی به روش‌ها و تکنیک‌هایی اشاره دارد که توسط سرمایه‌گذاران به‌کار گرفته می‌شود تا مسئولیت‌های مالیاتی خود را به حداقل برسانند در حالی که بازده سرمایه‌گذاری خود را به حداکثر می‌رسانند. هدف این است که سرمایه‌گذاری‌ها به گونه‌ای ساختاربندی شوند که بار مالیاتی کاهش یابد و امکان انباشت ثروت بیشتری در طول زمان فراهم شود.
اهمیت استراتژی‌های سرمایه‌گذاری با کارایی مالیاتی استراتژی‌های سرمایه‌گذاری با کارایی مالی از چندین جهت حیاتی هستند:
تعریف قانون کاهش مالیات و مشاغل (TCJA)، که در دسامبر ۲۰۱۷ به تصویب رسید، یک قانون جامع اصلاح مالیاتی است که به منظور تحریک رشد اقتصادی و ساده‌سازی کد مالیاتی برای افراد و کسب‌وکارها طراحی شده است. این قانون یکی از مهم‌ترین تغییرات سیستم مالیاتی ایالات متحده در بیش از سه دهه اخیر را نمایان می‌سازد و تمرکز اصلی آن بر کاهش بار مالیاتی و ترویج سرمایه‌گذاری است.
اجزای کلیدی TCJA نرخ‌های مالیاتی پایین‌تر: قانون کاهش مالیات و شغل (TCJA) نرخ‌های مالیات بر درآمد فردی را در دسته‌های مختلف کاهش داد و به بسیاری از خانواده‌ها تسهیلات مالیاتی فوری ارائه کرد.
تعریف استراتژی‌های مالیات بر سود سرمایه بلندمدت به روش‌ها و تکنیک‌هایی اشاره دارد که سرمایه‌گذاران برای کاهش تأثیر مالیات بر سودهای حاصل از فروش دارایی‌هایی که بیش از یک سال نگهداری شده‌اند، استفاده می‌کنند. این استراتژی‌ها برای حداکثر کردن بازده سرمایه‌گذاری در حالی که اطمینان از رعایت مقررات مالیاتی را فراهم می‌کنند، ضروری هستند.
اجزای مالیات بر درآمد سرمایه بلندمدت دوره نگهداری: برای واجد شرایط بودن برای نرخ‌های مالیات بر درآمد سرمایه بلندمدت، یک دارایی باید بیش از یک سال نگهداری شود.
تعریف سرویس درآمد داخلی (IRS) آژانس دولتی ایالات متحده است که مسئول جمع‌آوری مالیات و اجرای قوانین مالیاتی می‌باشد. این سازمان در سال ۱۸۶۲ تأسیس شده و تحت وزارت خزانه‌داری فعالیت می‌کند و نقش حیاتی در اقتصاد کشور با اطمینان از رعایت مقررات مالیاتی و تسهیل جمع‌آوری درآمدهای مورد استفاده برای خدمات عمومی ایفا می‌کند.
اجزاء IRS سازمان مالیاتی ایالات متحده (IRS) از چندین جزء کلیدی تشکیل شده است که به طور مشترک برای اطمینان از مدیریت کارآمد مالیات کار می‌کنند: