節儉儲蓄計畫 (TSP)聯邦員工退休儲蓄

節儉儲蓄計劃 (TSP) 是一項固定繳款退休儲蓄計劃，專為聯邦僱員和軍警人員(包括 Ready Reserve)而設計。 TSP 根據 1986 年《聯邦僱員退休制度法》建立，為參與者提供了一種在稅收優惠的基礎上為退休儲蓄的方法，類似於私營部門的 401(k) 計劃。參與者可以選擇傳統(稅前)和羅斯(稅後)供款，從而可以根據自己的財務目標進行靈活的退休計劃。

• 傳統和羅斯捐款: 參與者可以在傳統(稅前)或羅斯(稅後)基礎上捐款，為管理當前和未來的稅務負債提供靈活性。傳統繳款減少了當年的應稅收入，稅款推遲到提取，而羅斯繳款是用稅後美元進行的，允許在退休時免稅提取。

• 投資基金: TSP 提供五種核心投資基金:

  • G基金: 政府證券投資基金，投資於美國公債。它風險低、回報穩定，是TSP基金中最安全的選擇。

  • F 基金: 固定收益指數投資基金，追蹤彭博美國綜合債券指數，提供對更廣泛的美國債券市場的投資。

  • C 基金: 普通股指數投資基金，反映標準普爾 500 指數的表現，代表美國大盤股。

  • S 基金: 小型股票指數基金，追蹤道瓊美國完成 TSM 指數的表現，提供對美國中小型公司的投資。

  • I Fund: 國際股票指數投資基金，追蹤 MSCI EAFE 指數，為參與者提供進入已開發國際市場的機會。

• 生命週期(L)基金: 這些是目標日期基金，會根據參與者的退休時間表自動調整其資產配置，隨著退休日期的臨近而變得更加保守。 L 基金提供 “一勞永逸” 的投資策略，與參與者的預期退休日期一致。

• 配對供款: 對於聯邦僱員退休系統 (FERS) 下的僱員，聯邦政府提供高達員工薪資 5% 的匹配供款。這包括無論員工繳款如何，都會自動繳納 1% 的繳款，並有可能根據員工自己的繳款額外匹配 4% 的繳款。

• 貸款計劃: TSP 允許參與者從其帳戶中藉款用於一般用途或購房。貸款必須連本帶利地償還，利息將記入參與者的帳戶，從而最大限度地減少對長期儲蓄的影響。

• 提款選項: 退休或離職後，參與者可以從多種提款選項中進行選擇，包括一次性付款、分期付款或購買年金。 TSP 還允許在特定條件下提取部分資金，為管理退休收入提供靈活性。

• Roth TSP 的成長: Roth TSP 選項變得越來越受歡迎，為聯邦僱員提供了一種多樣化退休稅收待遇的方式。對於那些希望在退休時處於較高稅級的人來說，這種選擇特別有吸引力。

• 數位增強: TSP 對其數位平台進行了重大改進，包括增強的線上帳戶管理工具和行動應用程序，允許參與者隨時隨地監控其帳戶、進行投資變更並追蹤其退休儲蓄。

• 對 ESG 投資選擇的需求: TSP 參與者對環境、社會和治理 (ESG) 投資的興趣日益濃厚。雖然 TSP 目前不提供 ESG 專用基金，但不斷增長的需求可能會影響未來的基金發行。

• 提高繳款限額: IRS 定期提高退休計畫(包括 TSP)的繳款限額。這使得參與者能夠在稅收優惠的基礎上節省更多，對於那些接近退休、想要最大化儲蓄的人來說尤其有利。

節儉儲蓄計劃 (TSP) 是聯邦僱員和軍事人員退休計劃的重要組成部分。憑藉其稅收優惠、多樣化的投資選擇和低廉的管理成本，TSP 為建立安全的退休生活提供了一個強大的框架。隨著 TSP 的不斷發展，參與者可以利用新功能和策略來優化其退休儲蓄並實現長期財務安全。