節儉儲蓄計畫 (TSP)聯邦員工退休儲蓄

節儉儲蓄計劃 (TSP) 是一項固定繳款退休儲蓄計劃，專為聯邦僱員和軍警人員(包括 Ready Reserve)而設計。 TSP 根據 1986 年《聯邦僱員退休制度法》建立，為參與者提供了一種在稅收優惠的基礎上為退休儲蓄的方法，類似於私營部門的 401(k) 計劃。參與者可以選擇傳統(稅前)和羅斯(稅後)供款，從而可以根據自己的財務目標進行靈活的退休計劃。

節約儲蓄計劃(TSP)為聯邦員工和軍事服務成員提供了許多優勢，使其成為退休規劃的重要組成部分。

• 稅務優勢: 對 TSP 帳戶的貢獻可以在稅前進行，這樣可以減少應稅收入，並允許在提款之前進行稅延增長。

• 配對貢獻: 許多聯邦員工受益於機構的配對貢獻，實際上在不增加額外成本的情況下增加了他們的退休儲蓄。

• 低費用: TSP 擁有退休儲蓄行業中最低的費用之一，讓您的資金能夠比高費用計劃更長時間地增長。

• 多樣化的投資選擇: 參與者可以從各種投資基金中選擇，包括政府證券、普通股票和債券，實現個性化的風險管理。

• 貸款和提款靈活性: TSP 允許貸款和各種提款選項，為參與者在需要時提供財務靈活性。

• 自動登記: 許多新員工會自動登記參加TSP，促進早期儲蓄而無需額外行動。

這些特性使得 TSP 成為建立安全財務未來的強大工具。

• 傳統和羅斯貢獻: 參與者可以以傳統(稅前)或羅斯(稅後)方式進行貢獻，提供在管理當前和未來稅務負擔方面的靈活性。傳統貢獻在貢獻當年減少應稅收入，稅款在提款時延遲支付，而羅斯貢獻則是以稅後美元進行，允許在退休時免稅提款。

• 投資基金: TSP 提供五個核心投資基金:

  • G基金: 政府證券投資基金，投資於美國公債。它風險低、回報穩定，是TSP基金中最安全的選擇。

  • F 基金: 固定收益指數投資基金，追蹤彭博美國綜合債券指數，提供對更廣泛的美國債券市場的投資。

  • C 基金: 普通股指數投資基金，反映標準普爾 500 指數的表現，代表美國大盤股。

  • S 基金: 小型股票指數基金，追蹤道瓊美國完成 TSM 指數的表現，提供對美國中小型公司的投資。

  • I Fund: 國際股票指數投資基金，追蹤 MSCI EAFE 指數，為參與者提供進入已開發國際市場的機會。

• 生命周期 (L) 基金: 這些是目標日期基金，會根據參與者的退休時間表自動調整其資產配置，隨著退休日期的接近變得更加保守。L 基金提供了一種 “設置後即可忘記” 的投資策略，與參與者預期的退休日期相一致。

• 配對貢獻: 對於聯邦僱員退休系統(FERS)下的員工，聯邦政府提供高達員工薪資5%的配對貢獻。這包括無論員工貢獻如何，自動提供1%的貢獻，並根據員工自己的貢獻可能額外提供4%的配對。

• 貸款計劃: TSP 允許參與者從他們的帳戶借款，用於一般用途或購房。貸款必須連同利息償還，利息將返還到參與者的帳戶中，從而減少對長期儲蓄的影響。

• 提款選項: 在退休或離職時，參與者可以選擇多種提款選項，包括一次性付款、分期付款或購買年金。TSP 也允許在特定條件下進行部分提款，提供在管理退休收入方面的靈活性。

• 羅斯TSP的增長: 羅斯TSP選項變得越來越受歡迎，為聯邦員工提供了一種在退休時多樣化稅務處理的方式。這個選項對於那些預期在退休時會處於更高稅率的人特別有吸引力。

• 數位增強: TSP 在其數位平台上做出了重大改進，包括增強的在線帳戶管理工具和一個移動應用程式，允許參與者隨時隨地監控他們的帳戶、進行投資變更並追蹤他們的退休儲蓄。

• 對ESG投資選項的需求: TSP參與者對環境、社會和治理(ESG)投資的興趣日益增加。雖然TSP目前並未提供專門的ESG基金，但不斷增長的需求可能會影響未來的基金提供。

• 提高的供款上限: 美國國稅局定期提高退休計劃的供款上限，包括TSP。這使得參與者能夠在稅收優惠的基礎上儲蓄更多，對於那些接近退休並希望最大化儲蓄的人特別有利。

節儉儲蓄計劃 (TSP) 是聯邦僱員和軍事人員退休計劃的重要組成部分。憑藉其稅收優惠、多樣化的投資選擇和低廉的管理成本，TSP 為建立安全的退休生活提供了一個強大的框架。隨著 TSP 的不斷發展，參與者可以利用新功能和策略來優化其退休儲蓄並實現長期財務安全。