定額供款Keogh計劃退休指南

一個定義貢獻的 Keogh 計劃是專為自僱人士和小企業主量身定制的退休儲蓄計劃。與傳統的養老金計劃不同，後者承諾在退休時支付特定的金額，Keogh 計劃允許參與者將其收入的一定百分比貢獻到投資賬戶中。這些資金在退休之前以稅延的方式增長，從而實現顯著的儲蓄潛力。

了解 Keogh 計劃的組成部分對於最大化其好處至關重要:

• 資格: 通常，任何自僱人士或小企業主都可以建立 Keogh 計劃，前提是他們從自己的業務中獲得了收入。

• 貢獻上限: Keogh 計劃提供比 IRA 更高的貢獻上限。對於 2025 年，定義貢獻的 Keogh 計劃的總年貢獻上限為 $70,000 或 100% 的薪酬，以較低者為準。對於自僱人士，貢獻是基於自僱的淨收入，計算時需扣除一半的自僱稅和對計劃本身的貢獻。這通常導致約 20% 的淨收入貢獻率。值得注意的是，Keogh 計劃不允許 50 歲及以上的個人進行補繳貢獻。此外，可以考慮作為貢獻的年薪上限為 $350,000。

• 投資選擇: 參與者可以從各種投資選擇中進行選擇，包括股票、債券、共同基金和其他證券，從而實現多元化的投資組合。

• 稅務優惠: 貢獻可扣稅，減少您當年的應稅收入。此外，投資在提取之前會以免稅方式增長，這通常發生在退休期間。

有兩種主要的 Keogh 計劃:

• 利潤分享計劃: 這些計劃允許雇主根據公司的利潤向員工的賬戶進行酌情貢獻。貢獻每年可以有所不同，提供靈活性。

• 貨幣購買計劃: 與利潤分享計劃不同，貨幣購買計劃要求每年必須進行固定的貢獻，無論公司的盈利能力如何。這可以提供更可預測的退休儲蓄策略。

隨著我們的前進，幾個趨勢正在塑造 Keogh 計劃的未來:

• 在零工工作者中日益受歡迎: 隨著零工經濟的興起，越來越多的自僱人士認識到 Keogh 計劃對退休儲蓄的好處。

• 與金融科技的整合: 許多供應商現在提供數位平台，簡化了Keogh計劃的管理，使企業主更容易追蹤貢獻、投資和表現。

• 專注於可持續投資: 在 Keogh 計劃中，社會責任投資的趨勢日益增長，讓參與者能夠將他們的投資與自己的價值觀對齊。

要充分利用 Keogh 計劃，考慮以下策略:

• 最大化貢獻: 目標是每年貢獻最大允許金額，以充分利用稅收優惠並加速您的退休儲蓄。

• 多元化投資: 將您的投資分散到各種資產類別中，以降低風險並增強增長潛力。

• 定期檢視您的計劃: 定期評估您的投資策略和貢獻水平，以確保它們與您的退休目標一致。

以下是幾個說明性例子，展示 Keogh 計劃如何運作:

• 範例 1: 一位自僱的平面設計師在一年內賺取 $100,000。他們可以向其 Keogh 計劃貢獻高達 $20,000(淨收入的 20%)，這樣可以顯著減少應稅收入，同時為退休儲蓄。

• 範例 2: 一位利潤波動的小企業主選擇了利潤分享的 Keogh 計劃。在盈利的一年，他們會貢獻較大金額，而在較艱難的年份，他們可以選擇減少貢獻，提供靈活性。

一個定義性供款的 Keogh 計劃為自僱人士和小企業主提供了一個優秀的退休儲蓄工具。憑藉其稅收優惠、高供款限額和靈活性，它提供了一種穩健的方式來建立安全的財務未來。隨著趨勢的演變和越來越多的人進入自僱領域，理解和利用 Keogh 計劃可以在退休準備上產生重大影響。