美国遗产规划
遗产规划是美国全面财富管理的一个关键组成部分。本指南提供了美国居民在寻求有效保护和转移资产时的主要遗产规划策略、工具和考虑因素的概述。
遗产规划涉及在您生前和去世后安排对您资产的管理和分配。它确保您的愿望得以实现，并最大限度地减少对您继承人的税收负担。
- 遗嘱: 指定资产分配的法律文件
- 信托: 资产保护和税务规划的工具
- 授权书: 指定财务和医疗保健的决策者
- 医疗指令: 医疗治疗偏好
- 简单遗嘱: 资产的基本分配
- 遗嘱信托: 在死亡时创建信托
- 预立遗嘱: 医疗治疗指令
- 全息遗嘱: 手写遗嘱(有效性因州而异)
- 遗嘱认证法院: 监督遗嘱验证和资产分配
- 执行者职责: 管理遗产管理
- 遗嘱认证时间表: 通常为6-18个月
- 遗嘱认证费用: 法院费用和律师费用
- 控制保留: 授予者在其生存期间保持控制
- 遗嘱认证规避: 资产在遗嘱认证之外转移
- 隐私保护: 避免公开遗嘱记录
- 管理连续性: 继任受托人无缝接管
- 资产保护: 从遗产中移除资产
- 税收优惠: 减少遗产税和赠与税
- 医疗补助规划: 保护长期护理的资产
- 代际跳跃: 将财富转移给孙子孙女
- 特殊需要信托: 为残疾受益人设立
- 挥霍信托: 保护资产免受债权人侵害
- 慈善剩余信托: 提供收入和税收优惠
- 合格个人住宅信托: 将房屋从遗产中移除
- 2023 免税额: 每人 1292 万美元
- 2024 免税额: 每个个人 1361万美元
- 可携带性: 幸存配偶可以使用已故配偶的免税额
- 州地产税: 某些州的附加税
- 年度免税额: 每位受益人 $17,000(2023)
- 终身免税额: $12.92百万(2023)
- 克拉米信托: 允许每年向信托赠送礼物
- 分期销售: 推迟收益的确认
- 耐用商品与非耐用商品: 在失能后继续
- 有限与一般: 权力范围
- 弹簧力: 在特定条件下激活
- 代理选择: 选择一个值得信赖的代表
- 医疗决策: 治疗偏好
- HIPAA 授权: 访问医疗记录
- 生前遗嘱整合: 临终护理指令
- 州要求: 因管辖区而异
- 有限责任公司继承: 转让所有权权益
- 企业买卖协议: 确保顺利过渡
- 关键人员保险: 保护关键员工的损失
- 估值规划: 建立公平的商业价值
- 平等与公平: 在继承人之间平衡公平性
- 非家庭经理: 专业管理选项
- 遗产税影响: 税务目的的商业估值
- 流动性规划: 资金收购或赎回
- 直接捐赠: 直接向慈善机构捐款
- 慈善剩余信托: 终身收入，剩余部分捐赠给慈善机构
- 慈善领先信托: 慈善机构获得收入，剩余部分归继承人
- 捐赠顾问基金: 灵活的捐赠与税收优惠
- 所得税扣除: 最高可达调整后总收入的60%
- 遗产税减免: 从应税遗产中移除资产
- 资本利得避免: 捐赠增值资产
- 代际跳跃: 高效转移财富税
- 在线账户: 社交媒体、电子邮件、金融账户
- 数字遗嘱执行人: 管理数字资产
- 密码管理: 为继任者提供安全访问
- 法律认可: 关于数字资产的州法律
- 钱包访问: 私钥和恢复短语
- 税务影响: 加密货币转移的资本利得
- 遗产管理: 将加密货币纳入遗产清单
- 信托结构: 在信托中持有加密货币
- 遗嘱和信托起草: 法律文件准备
- 税务规划: 最小化遗产税和所得税
- 州法律合规: 遵守特定司法管辖区的规则
- 更新和修订: 根据情况变化修订计划
- 资产配置: 房地产资产的投资策略
- 保险评估: 用于遗产流动性的寿险
- 退休规划: 协调遗产目标
- 家庭教育: 为财富管理培养继承人
- 税务申报准备: 年度遗产税申报
- 估值服务: 资产和业务估值
- 税务规划: 年终税务策略
- 合规监测: 确保遵守法规
- 突发失能: 无法做出决策
- 默认州法律: 无遗嘱继承
- 增加的成本: 在压力下的应急规划
- 家庭纠纷: 缺乏明确的指示
- 过时的文件: 未能因生活变化而更新
- 资金不足: 遗产税流动性不足
- 不良受益人指定: 资产在遗产计划之外转移
- 忽视州法律: 州遗产法律的变化
- 婚姻/离婚: 更新受益人指定
- 孩子的出生: 增加新的继承人
- 重要资产: 重大购买或遗产
- 健康变化: 失能规划更新
- 文档更新: 修订遗嘱和信托
- 受益人审查: 确认当前指定
- 税法变更: 适应新立法
- 专业咨询: 与遗产规划团队会面
有效的遗产规划需要仔细考虑家庭动态、税务影响和法律要求。与经验丰富的专业人士合作可以确保您的遗产计划反映您的愿望，并为您的亲人提供最佳保护。
遗嘱和信托之间有什么区别？
遗嘱在去世后通过遗产认证分配资产，而信托可以避免遗产认证并提供对资产分配的更多控制。
2023年的联邦遗产税免税额是多少？
联邦遗产税免税额为每个个人1292万美元，这意味着低于此金额的遗产不需缴纳联邦遗产税。
我如何避免遗嘱认证？
遗嘱认证可以通过可撤销生前信托、共同所有权、死亡时支付指定和死亡时转让契约来避免。
什么是授权书？
授权书是一份法律文件，赋予某人权力在您失去能力时代表您做出财务或医疗决策。
我应该多久更新一次我的遗产计划？
每3-5年或在重大生活变化后(如结婚、离婚、孩子出生或资产重大变动)审查您的遗产计划。