节俭储蓄计划 (TSP)联邦雇员退休储蓄

节俭储蓄计划 (TSP) 是一种固定缴款退休储蓄计划，专门为联邦雇员和制服服务人员(包括预备役)设计。TSP 是根据 1986 年《联邦雇员退休制度法案》设立的，为参与者提供了一种以税收优惠方式为退休储蓄的手段，类似于私营部门提供的 401(k) 计划。参与者可以选择传统(税前)和 Roth(税后)缴款，从而根据他们的财务目标灵活地规划退休计划。

节俭储蓄计划(TSP)为联邦员工和军队成员提供了众多优势，使其成为退休规划的重要组成部分。

• 税收优势: 对TSP账户的贡献可以在税前进行，这减少了应税收入，并允许在提款之前实现税收递延增长。

• 匹配贡献: 许多联邦员工受益于机构的匹配贡献，从而有效地增加他们的退休储蓄，而无需额外费用。

• 低费用: TSP 在退休储蓄行业中拥有一些最低的费用，使您的资金能够比高费用计划更好地随着时间增长。

• 多样化的投资选择: 参与者可以从多种投资基金中选择，包括政府证券、普通股票和债券，从而实现个性化的风险管理。

• 贷款和提款灵活性: TSP 允许贷款和多种提款选项，为参与者在需要时提供财务灵活性。

• 自动注册: 许多新员工会自动注册到TSP，促进早期储蓄，无需额外的行动。

这些特性使得TSP成为构建安全财务未来的强大工具。

• 传统和罗斯贡献: 参与者可以选择以传统(税前)或罗斯(税后)方式进行贡献，这为管理当前和未来的税务负担提供了灵活性。传统贡献在贡献的年度减少应税收入，税款在提款时延迟支付，而罗斯贡献则是用税后资金进行的，允许在退休时免税提款。

• 投资基金: TSP 提供五个核心投资基金:

  • G基金: 政府证券投资基金，投资于美国国债。风险低，收益稳定，是TSP基金中最安全的选择。

  • F 基金: 固定收益指数投资基金，追踪彭博美国综合债券指数，为更广泛的美国债券市场提供投资机会。

  • C 基金: 普通股指数投资基金，反映标准普尔 500 指数的表现，代表美国大盘股。

  • S 基金: 小型股指数基金，追踪道琼斯美国完成 TSM 指数的表现，为美国中小型公司提供投资机会。

  • I 基金: 国际股票指数投资基金，追踪 MSCI EAFE 指数，让参与者能够进入发达的国际市场。

• 生命周期 (L) 基金: 这些是目标日期基金，自动根据参与者的退休时间表调整资产配置，随着退休日期的临近变得更加保守。L 基金提供了一种"设定后忘记"的投资策略，与参与者预期的退休日期相一致。

• 匹配贡献: 对于联邦雇员退休系统(FERS)下的员工，联邦政府提供高达员工工资5%的匹配贡献。这包括无论员工是否贡献的自动1%贡献，以及基于员工自身贡献的额外4%匹配的可能性。

• 贷款计划: TSP允许参与者从他们的账户中借款用于一般用途或购房。这些贷款必须连本带息偿还，利息将返还到参与者的账户中，从而最小化对长期储蓄的影响。

• 提款选项: 在退休或离职时，参与者可以选择多种提款选项，包括一次性付款、分期付款或购买年金。TSP 还允许在特定条件下进行部分提款，为管理退休收入提供灵活性。

• 罗斯TSP的增长: 罗斯TSP选项变得越来越受欢迎，为联邦员工提供了一种在退休时多样化税务处理的方式。对于那些预计在退休时会处于更高税率的人来说，这个选项尤其具有吸引力。

• 数字增强: TSP 在其数字平台上进行了重大改进，包括增强的在线账户管理工具和一个移动应用程序，使参与者能够随时监控他们的账户、进行投资变更并跟踪他们的退休储蓄。

• 对ESG投资选项的需求: TSP参与者对环境、社会和治理(ESG)投资的兴趣日益增长。虽然TSP目前不提供专门的ESG基金，但日益增长的需求可能会影响未来的基金产品。

• 增加的缴款限额: 美国国税局定期提高退休计划的缴款限额，包括TSP。这使得参与者能够在税收优惠的基础上节省更多，特别是对于那些临近退休并希望最大化储蓄的人来说，这尤其有利。

节俭储蓄计划 (TSP) 是联邦雇员和军人退休计划的重要组成部分。TSP 具有税收优惠、投资选择多样且管理成本低廉等特点，为建立安全退休生活提供了坚实的框架。随着 TSP 的不断发展，参与者可以利用新功能和新策略来优化退休储蓄并实现长期财务安全。