节俭储蓄计划 (TSP)联邦雇员退休储蓄

节俭储蓄计划 (TSP) 是一种固定缴款退休储蓄计划，专门为联邦雇员和制服服务人员(包括预备役)设计。TSP 是根据 1986 年《联邦雇员退休制度法案》设立的，为参与者提供了一种以税收优惠方式为退休储蓄的手段，类似于私营部门提供的 401(k) 计划。参与者可以选择传统(税前)和 Roth(税后)缴款，从而根据他们的财务目标灵活地规划退休计划。

• 传统和 Roth 供款: 参与者可以按传统(税前)或 Roth(税后)方式供款，从而灵活管理当前和未来的税务责任。传统供款可减少供款当年的应税收入，税款可延迟至提款时缴纳，而 Roth 供款则以税后美元供款，退休后可免税提款。

• 投资基金: TSP 提供五种核心投资基金:

  • G基金: 政府证券投资基金，投资于美国国债。风险低，收益稳定，是TSP基金中最安全的选择。

  • F 基金: 固定收益指数投资基金，追踪彭博美国综合债券指数，为更广泛的美国债券市场提供投资机会。

  • C 基金: 普通股指数投资基金，反映标准普尔 500 指数的表现，代表美国大盘股。

  • S 基金: 小型股指数基金，追踪道琼斯美国完成 TSM 指数的表现，为美国中小型公司提供投资机会。

  • I 基金: 国际股票指数投资基金，追踪 MSCI EAFE 指数，让参与者能够进入发达的国际市场。

• 生命周期 (L) 基金: 这些是目标日期基金，会根据参与者的退休时间表自动调整资产配置，随着退休日期的临近，会变得更加保守。L 基金提供"设定并忘记"的投资策略，与参与者的预期退休日期保持一致。

• 匹配缴款: 对于联邦雇员退休制度 (FERS) 下的员工，联邦政府提供匹配缴款，最高可达员工工资的 5%。其中包括无论员工缴款多少都会自动缴纳 1% 的匹配缴款，并且可能根据员工自己的缴款额外缴纳 4% 的匹配缴款。

• 贷款计划: TSP 允许参与者从其账户中借款用于一般用途或购房。贷款必须连本带息偿还，利息将记入参与者的账户，从而最大限度地减少对长期储蓄的影响。

• 提款选项: 退休或离职时，参与者可以选择多种提款方式，包括一次性付款、分期付款或购买年金。TSP 还允许在特定条件下部分提款，为管理退休收入提供灵活性。

• Roth TSP 的增长: Roth TSP 选项越来越受欢迎，为联邦雇员提供了一种在退休后分散税收待遇的方法。对于那些预计退休后税率较高的人而言，该选项尤其有吸引力。

• 数字化增强: TSP 对其数字平台进行了重大改进，包括增强的在线账户管理工具和移动应用程序，允许参与者随时随地监控他们的账户、进行投资变更和跟踪他们的退休储蓄。

• 对 ESG 投资选择的需求: TSP 参与者对环境、社会和治理 (ESG) 投资的兴趣日益浓厚。虽然 TSP 目前不提供 ESG 专用基金，但日益增长的需求可能会影响未来的基金发行。

• 提高缴款限额: 美国国税局定期提高退休计划(包括 TSP)的缴款限额。这让参与者可以享受税收优惠，从而节省更多，对于那些希望最大化储蓄的临近退休人员来说尤其有利。

节俭储蓄计划 (TSP) 是联邦雇员和军人退休计划的重要组成部分。TSP 具有税收优惠、投资选择多样且管理成本低廉等特点，为建立安全退休生活提供了坚实的框架。随着 TSP 的不断发展，参与者可以利用新功能和新策略来优化退休储蓄并实现长期财务安全。