401(k)计划

401(k) 计划是公司赞助的退休账户，员工可以向其缴纳资金，通常雇主也会提供相应的资金。该计划允许投资实现延税增长。

401(k)计划是退休计划的重要组成部分，它为员工提供一种税收优惠的方式来为未来储蓄，同时减少他们当前的应税收入。

根据最近的 IRS 指南，如果您未满 50 岁，您每年最多可以缴纳 19,500 美元。对于 50 岁及以上的人，可以额外"补缴" 6,500 美元，使总额达到 26,000 美元。

• 员工缴款: 员工可以选择将部分工资存入 401(k) 计划，以税前或税后 (Roth) 方式存入。缴款限额由美国国税局每年设定，50 岁及以上的员工可以补缴。

• 雇主匹配供款: 许多雇主在其 401(k) 计划中提供匹配供款，这实际上是向员工账户中添加的"免费资金"。常见的匹配方式是员工每存入一美元，雇主就会匹配 50 美分，最高可达工资的一定百分比。

• 归属: 归属是指雇主缴款的所有权。虽然员工缴款始终是 100% 归属，但雇主可能会要求员工在公司工作一定年限后才能完全拥有雇主缴款。

• 税收优惠: 传统的 401(k) 供款是税前供款，可减少员工当年的应税收入。另一方面，Roth 401(k) 供款是用税后美元支付的，但退休时提取的款项是免税的。

• 贷款和困难提款: 一些 401(k) 计划允许参与者从其账户中借款或在特定情况下进行困难提款。虽然贷款必须连本带息偿还，但如果参与者年龄在 59½ 岁以下，困难提款通常需要缴税和缴纳罚金。

• 选择范围: 401(k) 计划通常提供一系列投资选择，包括共同基金、指数基金、债券基金，有时还包括公司股票。员工可以根据自己的风险承受能力和退休目标选择如何在这些选项之间分配供款。

• 计划可移植性: 如果员工离职，他们可以将他们的 401(k)转入另一个计划或 IRA。

虽然 401(k) 的缴款限额较高，但 IRA 提供更多投资选择，费用可能较低。选择取决于您的具体财务状况和退休目标。

• 传统 401(k): 这是最常见的 401(k)计划类型，供款是在税前进行的，退休时提取时需缴税。

• Roth 401(k): 供款以税后美元支付，这意味着在供款年度不享受任何税收减免，但退休时符合条件的提款免税。

• 安全港 401(k): 此类计划旨在自动满足 IRS 的非歧视要求。雇主必须向员工账户进行强制性缴款(匹配或非选择性缴款)，这些缴款将立即兑现。

• Solo 401(k): 也称为个人 401(k)，该计划专为自雇人士和没有雇员的企业主设计，提供与传统 401(k)计划相同的税收优惠。

• 充分利用雇主匹配: 至少贡献足够的金额以获得完全雇主匹配；这基本上是免费的钱。

• 随着时间的推移增加贡献: 利用加薪和奖金逐步增加贡献。

供款在税前支付，从而减少您的应税收入。退休期间提取的款项将作为普通收入征税。

费用可能相差很大，可能包括管理费、投资费和个人服务费。查看计划的费用披露对于降低成本至关重要。

您可以在 59½ 岁时开始取款，无需支付罚金。提前取款需支付 10% 罚金，严重经济困难等情况除外。

退休储蓄的金额因人而异，但旨在通过储蓄和社会保障来替代退休前年收入的 70-90％ 是常见的指导方针。

从 401(k) 账户借款可能会影响您的退休储蓄。虽然这似乎是一种权宜之计，但它会降低您的投资增长，从而产生长期影响。

• 更加关注财务健康: 雇主越来越多地提供工具和资源来帮助员工更好地了解他们的 401(k)选项和整体财务健康状况，例如个性化的财务建议和退休计划计算器。

• 自动注册和升级: 为了鼓励参与，许多雇主正在实施 401(k)计划的自动注册，除非员工选择退出，否则缴费率每年自动增加。

• 扩大Roth 401(k)选项: 越来越多的雇主提供Roth 401(k)选项，让员工可以根据个人税收策略灵活选择税前和税后供款。

• 可持续投资选择: 反映投资偏好的更广泛趋势，许多 401(k)计划现在提供环境、社会和治理 (ESG) 基金作为其投资阵容的一部分。

• 技术整合: 随着金融科技的兴起，401(k)提供商正在将更先进的技术整合到他们的平台中，提供机器人顾问、移动应用程序和实时账户跟踪等功能。

401(k)计划为退休储蓄提供了基础，提供了灵活性和宝贵的税收减免，使其成为长期财务安全的重要策略。