Chiến lược lập kế hoạch thuế cho những cá nhân có tài sản cao ở Singapore
Kế hoạch thuế là rất quan trọng đối với những cá nhân có tài sản cao (HNWIs) đang tìm cách tối ưu hóa tài sản. Chế độ thuế của Singapore, được quản lý bởi Cơ quan Thuế Nội địa Singapore (IRAS), cung cấp nhiều ưu đãi và cấu trúc cho việc lập kế hoạch hiệu quả. Bài viết này khám phá các chiến lược chính, ưu đãi và các yếu tố tuân thủ cho HNWIs tại Singapore.
Hệ thống thuế của Singapore ủng hộ việc tích lũy tài sản.
- Thuế Lãnh Thổ: Chỉ thu nhập địa phương bị đánh thuế.
- Không có thuế lãi vốn: Lợi nhuận từ việc bán tài sản được miễn.
- Không có thuế thừa kế: Tài sản được chuyển giao miễn thuế.
Điều này khiến Singapore trở thành một trung tâm quản lý tài sản toàn cầu.
Một nền tảng cho HNWIs.
- Người cư trú thuế (183 ngày ở Singapore).
- Thu nhập kiếm được tích cực ở nước ngoài.
- Miễn thuế cổ tức, lãi suất, tiền thuê.
- Giảm thuế đối với các danh mục đầu tư quốc tế.
Ví dụ: Một HNWI với các khoản đầu tư tại Mỹ đã tiết kiệm 20% thuế nhờ vào FSIE.
Tận dụng các thực thể để tối ưu hóa.
- Thuế doanh nghiệp thấp 17%.
- Các nhượng bộ làm giảm tỷ lệ hiệu quả.
- Quyền riêng tư và kiểm soát.
- Phân phối hiệu quả thuế.
- Vốn biến đổi cho các khoản đầu tư.
- Thuế chuyển tiếp.
Singapore có 95 hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA).
- Giảm thuế khấu trừ.
- Ngăn chặn việc đánh thuế hai lần.
Đối với những người có giá trị tài sản cao (HNWIs), các hiệp định thuế với các nền kinh tế lớn như Mỹ và Vương quốc Anh là rất quý giá.
Giảm thiểu thuế ngay lập tức.
- Phân bổ lợi nhuận theo thời gian.
- Hoãn nghĩa vụ thuế.
- Đóng góp CPF để giảm thuế.
- Chương trình Hưu trí Bổ sung (SRS) cho các khoản khấu trừ.
Cho đi trong khi tiết kiệm thuế.
- Khấu trừ lên đến 250% cho các tổ chức từ thiện được phê duyệt.
- Lập kế hoạch di sản thông qua các quỹ.
IRAS yêu cầu sự siêng năng.
- Tờ khai thuế hàng năm.
- Công bố tài sản nước ngoài.
- Dựa trên rủi ro cho HNWIs.
- Giữ hồ sơ trong 5-7 năm.
Không tuân thủ dẫn đến hình phạt.
Các vấn đề bao gồm:
- Thay đổi quy định.
- Quy định về giá chuyển nhượng.
- Sự phức tạp của văn phòng gia đình.
Giảm thiểu với sự hướng dẫn của chuyên gia.
Thuê chuyên gia.
- Kế toán viên công chứng.
- Các chuyên gia thuế quốc tế.
- Lập kế hoạch tích hợp.
- Chiến lược toàn diện.
Ông Tân, một cư dân Singapore, đã sử dụng FSIE và một VCC để quản lý tài sản toàn cầu. Bằng cách đặt thu nhập ở các khu vực có thuế thấp và tận dụng các hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA), ông đã tối ưu hóa thuế, bảo tồn nhiều tài sản hơn.
Thay đổi tiềm năng:
- Thuế số đối với dịch vụ.
- Khuyến khích thuế ESG.
HNWIs nên theo dõi các cập nhật IRAS.
Kết luận, Singapore cung cấp các công cụ mạnh mẽ cho việc lập kế hoạch thuế. Bằng cách tận dụng các ưu đãi và cấu trúc, những người có tài sản cao (HNWIs) có thể đạt được tiết kiệm đáng kể trong khi đảm bảo tuân thủ.
Các câu hỏi thường gặp
Singapore cung cấp những lợi ích thuế nào cho HNWIs?
Singapore không có thuế thu nhập vốn, không có thuế thừa kế và áp dụng thuế lãnh thổ. Các ưu đãi của IRAS như FSIE miễn thuế thu nhập nước ngoài, làm cho nơi này trở nên hấp dẫn cho tài sản toàn cầu.
FSIE mang lại lợi ích gì cho việc lập kế hoạch thuế?
FSIE cho phép cư dân thuế miễn thuế đối với thu nhập từ nước ngoài nếu nó đáp ứng các bài kiểm tra thu nhập hoạt động. Những người có tài sản cao (HNWIs) có thể cấu trúc các khoản đầu tư để đủ điều kiện, giảm gánh nặng thuế tổng thể.
Các cấu trúc nào hỗ trợ lập kế hoạch thuế?
Sử dụng quỹ tín thác, quỹ và VCC để tối ưu hóa thuế. Các công ty offshore tại Singapore được hưởng lợi từ mức thuế thấp và các hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA), giảm thiểu việc đánh thuế hai lần.
Làm thế nào để những người có tài sản cao (HNWIs) tối ưu hóa thuế một cách hợp pháp?
Tối ưu hóa thông qua vị trí tài sản, chiến lược hoãn lại và từ thiện. Lời khuyên chuyên nghiệp đảm bảo tuân thủ và tối đa hóa lợi ích.