Vietnamese

Chiến lược lập kế hoạch thuế cho những cá nhân có tài sản cao ở Singapore

Tác giả: Familiarize Team
Cập nhật lần cuối: October 2, 2025

Kế hoạch thuế là rất quan trọng đối với những cá nhân có tài sản cao (HNWIs) đang tìm cách tối ưu hóa tài sản. Chế độ thuế của Singapore, được quản lý bởi Cơ quan Thuế Nội địa Singapore (IRAS), cung cấp nhiều ưu đãi và cấu trúc cho việc lập kế hoạch hiệu quả. Bài viết này khám phá các chiến lược chính, ưu đãi và các yếu tố tuân thủ cho HNWIs tại Singapore.

Cảnh quan thuế của Singapore cho các cá nhân có giá trị tài sản cao (HNWIs)

Hệ thống thuế của Singapore ủng hộ việc tích lũy tài sản.

Các tính năng chính

  • Thuế Lãnh Thổ: Chỉ thu nhập địa phương bị đánh thuế.
  • Không có thuế lãi vốn: Lợi nhuận từ việc bán tài sản được miễn.
  • Không có thuế thừa kế: Tài sản được chuyển giao miễn thuế.

Điều này khiến Singapore trở thành một trung tâm quản lý tài sản toàn cầu.

Miễn thuế thu nhập từ nguồn nước ngoài (FSIE)

Một nền tảng cho HNWIs.

Đủ điều kiện

  • Người cư trú thuế (183 ngày ở Singapore).
  • Thu nhập kiếm được tích cực ở nước ngoài.

Những lợi ích

  • Miễn thuế cổ tức, lãi suất, tiền thuê.
  • Giảm thuế đối với các danh mục đầu tư quốc tế.

Ví dụ: Một HNWI với các khoản đầu tư tại Mỹ đã tiết kiệm 20% thuế nhờ vào FSIE.

Cấu trúc ngoài khơi và Công ty nắm giữ

Tận dụng các thực thể để tối ưu hóa.

Thành lập tại Singapore

  • Thuế doanh nghiệp thấp 17%.
  • Các nhượng bộ làm giảm tỷ lệ hiệu quả.

Quỹ và Tổ chức từ thiện

  • Quyền riêng tư và kiểm soát.
  • Phân phối hiệu quả thuế.

VCCs cho Tính linh hoạt

  • Vốn biến đổi cho các khoản đầu tư.
  • Thuế chuyển tiếp.

Hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTAs)

Singapore có 95 hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA).

Lợi ích

  • Giảm thuế khấu trừ.
  • Ngăn chặn việc đánh thuế hai lần.

Đối với những người có giá trị tài sản cao (HNWIs), các hiệp định thuế với các nền kinh tế lớn như Mỹ và Vương quốc Anh là rất quý giá.

Chiến lược Hoãn và Thời gian

Giảm thiểu thuế ngay lập tức.

Bán hàng trả góp

  • Phân bổ lợi nhuận theo thời gian.
  • Hoãn nghĩa vụ thuế.

Kế hoạch nghỉ hưu

  • Đóng góp CPF để giảm thuế.
  • Chương trình Hưu trí Bổ sung (SRS) cho các khoản khấu trừ.

Từ thiện và Lợi ích thuế

Cho đi trong khi tiết kiệm thuế.

Đóng góp

  • Khấu trừ lên đến 250% cho các tổ chức từ thiện được phê duyệt.
  • Lập kế hoạch di sản thông qua các quỹ.

Tuân thủ và Báo cáo

IRAS yêu cầu sự siêng năng.

Nghĩa vụ nộp hồ sơ

  • Tờ khai thuế hàng năm.
  • Công bố tài sản nước ngoài.

Kiểm toán

  • Dựa trên rủi ro cho HNWIs.
  • Giữ hồ sơ trong 5-7 năm.

Không tuân thủ dẫn đến hình phạt.

Thách thức trong Kế hoạch Thuế

Các vấn đề bao gồm:

  • Thay đổi quy định.
  • Quy định về giá chuyển nhượng.
  • Sự phức tạp của văn phòng gia đình.

Giảm thiểu với sự hướng dẫn của chuyên gia.

Dịch vụ Chuyên nghiệp

Thuê chuyên gia.

Cố vấn thuế

  • Kế toán viên công chứng.
  • Các chuyên gia thuế quốc tế.

Quản lý Tài sản

  • Lập kế hoạch tích hợp.
  • Chiến lược toàn diện.

Nghiên cứu trường hợp: Tối ưu hóa thuế cho HNWI

Ông Tân, một cư dân Singapore, đã sử dụng FSIE và một VCC để quản lý tài sản toàn cầu. Bằng cách đặt thu nhập ở các khu vực có thuế thấp và tận dụng các hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA), ông đã tối ưu hóa thuế, bảo tồn nhiều tài sản hơn.

Phát triển thuế trong tương lai

Thay đổi tiềm năng:

  • Thuế số đối với dịch vụ.
  • Khuyến khích thuế ESG.

HNWIs nên theo dõi các cập nhật IRAS.

Kết luận, Singapore cung cấp các công cụ mạnh mẽ cho việc lập kế hoạch thuế. Bằng cách tận dụng các ưu đãi và cấu trúc, những người có tài sản cao (HNWIs) có thể đạt được tiết kiệm đáng kể trong khi đảm bảo tuân thủ.

Các câu hỏi thường gặp

Singapore cung cấp những lợi ích thuế nào cho HNWIs?

Singapore không có thuế thu nhập vốn, không có thuế thừa kế và áp dụng thuế lãnh thổ. Các ưu đãi của IRAS như FSIE miễn thuế thu nhập nước ngoài, làm cho nơi này trở nên hấp dẫn cho tài sản toàn cầu.

FSIE mang lại lợi ích gì cho việc lập kế hoạch thuế?

FSIE cho phép cư dân thuế miễn thuế đối với thu nhập từ nước ngoài nếu nó đáp ứng các bài kiểm tra thu nhập hoạt động. Những người có tài sản cao (HNWIs) có thể cấu trúc các khoản đầu tư để đủ điều kiện, giảm gánh nặng thuế tổng thể.

Các cấu trúc nào hỗ trợ lập kế hoạch thuế?

Sử dụng quỹ tín thác, quỹ và VCC để tối ưu hóa thuế. Các công ty offshore tại Singapore được hưởng lợi từ mức thuế thấp và các hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA), giảm thiểu việc đánh thuế hai lần.

Làm thế nào để những người có tài sản cao (HNWIs) tối ưu hóa thuế một cách hợp pháp?

Tối ưu hóa thông qua vị trí tài sản, chiến lược hoãn lại và từ thiện. Lời khuyên chuyên nghiệp đảm bảo tuân thủ và tối đa hóa lợi ích.