Sự định nghĩa Kế hoạch 529, chính thức được gọi là Kế hoạch Học phí Đủ tiêu chuẩn được thiết kế để thúc đẩy tiết kiệm cho các chi phí giáo dục trong tương lai với các điều kiện thuế thuận lợi. Được quản lý bởi Mục 529 của Bộ luật Thuế vụ, các kế hoạch này thường được các tiểu bang hoặc tổ chức giáo dục tài trợ và cung cấp hai loại: kế hoạch học phí trả trước và kế hoạch tiết kiệm giáo dục.
Sự định nghĩa Các chương trình học phí trả trước là các chương trình tiết kiệm chuyên biệt cho phép các gia đình chi trả cho việc học đại học trong tương lai của con em mình theo mức học phí hiện tại. Chúng chủ yếu được thiết kế để giúp bù đắp gánh nặng tài chính do chi phí học phí tăng cao bằng cách cho phép các gia đình mua trước các khoản tín chỉ học phí hoặc chia sẻ các đơn vị tại các trường cao đẳng hoặc đại học cụ thể.
Sự định nghĩa Tài khoản lưu ký UGMA, viết tắt của Đạo luật Quà tặng Thống nhất cho Trẻ vị thành niên, là một tài khoản tài chính được thành lập để nắm giữ và quản lý tài sản cho trẻ vị thành niên cho đến khi trẻ đến tuổi trưởng thành (thường là 18 hoặc 21, tùy thuộc vào tiểu bang). Tài khoản này cho phép người lớn tặng quà cho trẻ vị thành niên, có thể được đầu tư vào nhiều công cụ tài chính khác nhau, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ.
Sự định nghĩa Tài khoản lưu ký UTMA hoặc tài khoản theo Đạo luật chuyển nhượng thống nhất cho trẻ vị thành niên là một phương tiện tài chính cho phép người lớn quản lý tài sản thay mặt cho trẻ vị thành niên cho đến khi trẻ đạt đến độ tuổi trưởng thành, tùy thuộc vào từng tiểu bang. Các tài khoản này cung cấp một cách để chuyển giao tài sản trong khi vẫn duy trì một số quyền kiểm soát đối với cách quản lý và chi tiêu tài sản.
Sự định nghĩa Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell (ESA) là một tài khoản tiết kiệm được hưởng ưu đãi thuế được thiết kế để giúp các gia đình tiết kiệm cho các chi phí giáo dục, bao gồm giáo dục tiểu học, trung học và đại học. Các khoản đóng góp vào Coverdell ESA được thực hiện bằng đô la sau thuế, nhưng thu nhập tăng lên miễn thuế và các khoản rút ra được miễn thuế khi được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện.