Khung Quản Lý Rủi Ro Khí Hậu và Đánh Giá Rủi Ro Môi Trường cho Các Tổ Chức Tài Chính Thụy Sĩ
Quản lý rủi ro khí hậu đã trở thành một thành phần quan trọng trong các khuôn khổ rủi ro của các tổ chức tài chính Thụy Sĩ, phản ánh cả yêu cầu quy định và sự công nhận rằng biến đổi khí hậu đặt ra những thách thức cơ bản đối với các mô hình quản lý rủi ro truyền thống. Các tổ chức tài chính Thụy Sĩ hiện nay phải tích hợp các phương pháp đánh giá rủi ro môi trường, giải quyết cả những rủi ro vật lý ngay lập tức và những rủi ro chuyển tiếp lâu dài liên quan đến các chiến lược giảm thiểu và thích ứng với biến đổi khí hậu. Sự phát triển này đại diện cho một sự chuyển mình cơ bản trong các phương pháp quản lý rủi ro, yêu cầu các phương pháp mới, chuyên môn đặc biệt và sự tích hợp toàn diện trên tất cả các khía cạnh của hoạt động tổ chức.
Quản lý rủi ro khí hậu trong các tổ chức tài chính Thụy Sĩ bao gồm việc xác định, đo lường, giám sát và giảm thiểu các rủi ro phát sinh từ biến đổi khí hậu và các yếu tố môi trường. Điều này bao gồm hai loại chính: rủi ro vật lý (các sự kiện cấp tính và thay đổi mãn tính) và rủi ro chuyển tiếp (chính sách, công nghệ và sự thay đổi thị trường liên quan đến việc giảm thiểu biến đổi khí hậu). Các tổ chức Thụy Sĩ hoạt động dưới sự giám sát của FINMA phải phát triển các khung toàn diện để giải quyết những rủi ro này trong khi vẫn duy trì tuân thủ quy định và bảo vệ sự ổn định của tổ chức. Phạm vi rủi ro khí hậu vượt ra ngoài các loại rủi ro truyền thống, đòi hỏi các phương pháp phân tích mới và các phương pháp đo lường rủi ro tính đến các xu hướng khí hậu dài hạn và các thay đổi chế độ tiềm năng.
Sự phát triển của quản lý rủi ro khí hậu phản ánh sự công nhận ngày càng tăng của quốc tế rằng biến đổi khí hậu đại diện cho một rủi ro hệ thống đối với sự ổn định tài chính toàn cầu. Đối với các tổ chức Thụy Sĩ, điều này có nghĩa là phát triển các phương pháp quản lý rủi ro tích hợp các yếu tố khí hậu vào các khuôn khổ rủi ro hiện có trong khi phát triển các khả năng mới cho phân tích kịch bản khí hậu dài hạn và đánh giá rủi ro môi trường. Cách tiếp cận của Thụy Sĩ nhấn mạnh sự giám sát thận trọng trong khi khuyến khích đổi mới trong các phương pháp quản lý rủi ro khí hậu. Sự cân bằng này được đạt được thông qua các khuôn khổ quy định cung cấp hướng dẫn rõ ràng trong khi cho phép các tổ chức linh hoạt trong các phương pháp thực hiện.
Các cơ quan quản lý của Thụy Sĩ, do FINMA dẫn đầu, đã thiết lập các kỳ vọng rõ ràng về quản lý rủi ro khí hậu phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế trong khi phản ánh các ưu tiên quy định cụ thể của Thụy Sĩ. Những kỳ vọng này yêu cầu các tổ chức phải thể hiện sự hiểu biết toàn diện về các rủi ro khí hậu trong khuôn khổ quản lý rủi ro của họ, phát triển các cấu trúc quản trị phù hợp và triển khai các hệ thống giám sát và báo cáo mạnh mẽ nhằm cung cấp tính minh bạch cho các bên liên quan và các cơ quan quản lý. Cách tiếp cận của Thụy Sĩ nhấn mạnh việc thực hiện thực tiễn trong khi vẫn duy trì sự phù hợp với các phương pháp tốt nhất quốc tế và các tiêu chuẩn quy định mới nổi.
Việc tích hợp quản lý rủi ro khí hậu vào hoạt động của các tổ chức tài chính Thụy Sĩ đòi hỏi những thay đổi cơ bản trong quy trình quản lý rủi ro, chiến lược đầu tư và lập kế hoạch chiến lược. Sự tích hợp này không chỉ giới hạn trong quản lý rủi ro mà còn bao gồm tất cả các khía cạnh của hoạt động tổ chức, bao gồm phát triển sản phẩm, mối quan hệ với khách hàng, hoạt động thị trường và tuân thủ quy định. Tính toàn diện của quản lý rủi ro khí hậu phản ánh bản chất hệ thống của biến đổi khí hậu và những tác động tiềm tàng của nó đối với tất cả các lĩnh vực của hệ thống tài chính.
Khung quản lý rủi ro khí hậu trong các tổ chức Thụy Sĩ bắt đầu bằng việc xác định rủi ro khí hậu toàn diện, bao gồm cả các loại rủi ro vật lý và chuyển tiếp. Đánh giá rủi ro vật lý liên quan đến việc đánh giá mức độ tiếp xúc với các mối nguy khí hậu như các sự kiện thời tiết cực đoan, lũ lụt, căng thẳng nhiệt và các hiện tượng liên quan đến khí hậu khác có thể ảnh hưởng đến tài sản, hoạt động và các đối tác của tổ chức. Phân tích rủi ro chuyển tiếp tập trung vào các rủi ro phát sinh từ sự thay đổi chính sách khí hậu, phát triển công nghệ và sự chuyển dịch của thị trường hướng tới các nền kinh tế carbon thấp hơn. Quy trình xác định này phải có hệ thống và toàn diện, bao gồm tất cả các nguồn tiềm năng của rủi ro tài chính liên quan đến khí hậu.
Phương pháp đo lường và định lượng rủi ro yêu cầu tích hợp các yếu tố rủi ro cụ thể về khí hậu vào các mô hình rủi ro hiện có. Điều này bao gồm việc phát triển các kịch bản kiểm tra căng thẳng khí hậu phù hợp với các lộ trình khí hậu quốc tế, kết hợp các chỉ số dấu chân carbon vào các đánh giá rủi ro danh mục đầu tư, và tạo ra các chỉ số rủi ro khí hậu chuyên biệt bổ sung cho các biện pháp rủi ro tài chính truyền thống. Các tổ chức Thụy Sĩ phải cân bằng giữa sự tinh vi trong mô hình hóa rủi ro khí hậu với các yếu tố thực tiễn trong việc triển khai đảm bảo tính khả thi trong hoạt động. Khung đo lường phải tính đến cả các sự kiện khí hậu ngắn hạn và các xu hướng khí hậu dài hạn có thể thay đổi cơ bản các mô hình kinh doanh và động lực thị trường.
Khung quản trị cho quản lý rủi ro khí hậu thiết lập các vai trò và trách nhiệm rõ ràng ở các cấp tổ chức. Giám sát cấp hội đồng đảm bảo định hướng chiến lược và phân bổ nguồn lực cho các sáng kiến rủi ro khí hậu, trong khi việc thực hiện ở cấp quản lý liên quan đến các ủy ban rủi ro khí hậu chuyên biệt, tích hợp các yếu tố khí hậu vào quy trình quản lý rủi ro, và phối hợp với các đội ngũ bền vững và đầu tư. Cấu trúc quản trị này phải phù hợp với mong đợi của FINMA về giám sát quản lý rủi ro hiệu quả trong khi đảm bảo chuyên môn và trách nhiệm thích hợp cho các hoạt động quản lý rủi ro khí hậu.
Các khuôn khổ báo cáo và công bố cung cấp sự minh bạch cho các bên liên quan về hiệu suất và mức độ tiếp xúc với rủi ro khí hậu. Các tổ chức Thụy Sĩ phải phát triển báo cáo toàn diện đáp ứng cả yêu cầu quy định và mong đợi của các bên liên quan, bao gồm việc tích hợp thông tin về rủi ro khí hậu vào các báo cáo tài chính, công bố các chính sách quản lý rủi ro khí hậu và tham gia vào các sáng kiến công bố rủi ro khí hậu quốc tế như Nhóm Công tác về Công bố Tài chính Liên quan đến Khí hậu (TCFD). Các khuôn khổ báo cáo này phải vững chắc, minh bạch và phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế trong khi phản ánh các yêu cầu quy định của Thụy Sĩ và các đặc thù của tổ chức.
Tích hợp hoạt động yêu cầu phải đưa các yếu tố rủi ro khí hậu vào tất cả các khía cạnh của hoạt động tổ chức, bao gồm quy trình tín dụng, quyết định đầu tư, hoạt động kho bạc và tuân thủ quy định. Sự tích hợp này phải có hệ thống và toàn diện, đảm bảo rằng các rủi ro khí hậu được giải quyết ở tất cả các cấp độ ra quyết định trong khi vẫn duy trì hiệu quả hoạt động và tuân thủ quy định mà các tổ chức tài chính Thụy Sĩ đặc trưng. Khung hoạt động phải đủ linh hoạt để thích ứng với sự hiểu biết về rủi ro khí hậu đang phát triển và các yêu cầu quy định.
Cơ sở hạ tầng công nghệ và dữ liệu đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ khả năng quản lý rủi ro khí hậu. Các tổ chức Thụy Sĩ phải đầu tư vào các nguồn dữ liệu chuyên biệt, công cụ phân tích và hệ thống báo cáo có thể hiệu quả trong việc thu thập, phân tích và báo cáo về các rủi ro và cơ hội liên quan đến khí hậu. Cơ sở hạ tầng công nghệ này phải có khả năng mở rộng và thích ứng để hỗ trợ các yêu cầu quản lý rủi ro khí hậu đang phát triển, đồng thời duy trì các tiêu chuẩn an ninh và độ tin cậy mà các tổ chức tài chính Thụy Sĩ mong đợi.
Cách tiếp cận quy định của FINMA đối với quản lý rủi ro khí hậu nhấn mạnh việc tích hợp các yếu tố khí hậu vào các khuôn khổ quản lý rủi ro hiện có thay vì tạo ra các quy định riêng biệt cho khí hậu. Cách tiếp cận tích hợp này yêu cầu các tổ chức Thụy Sĩ phải chứng minh cách mà các rủi ro khí hậu phù hợp với khẩu vị rủi ro tổng thể của họ, cách mà các rủi ro khí hậu được tích hợp vào các phương pháp đo lường rủi ro, và cách mà các rủi ro khí hậu được quản lý thông qua các cơ chế quản trị và kiểm soát phù hợp. Hướng dẫn của FINMA nhấn mạnh việc thực hiện thực tiễn trong khi vẫn duy trì sự phù hợp với các tiêu chuẩn và thực tiễn tốt nhất quốc tế.
Ngân hàng Quốc gia Thụy Sĩ (SNB) cung cấp các quan điểm về chính sách tiền tệ liên quan đến rủi ro khí hậu, nhận thức rằng biến đổi khí hậu có thể ảnh hưởng đến động lực lạm phát, sự ổn định tài chính và tăng trưởng kinh tế. Các tổ chức Thụy Sĩ phải xem xét những tác động vĩ mô rộng hơn này khi phát triển các khung quản lý rủi ro khí hậu của họ, đặc biệt là cho việc lập kế hoạch chiến lược dài hạn và các quyết định phân bổ vốn. Trung tâm Khí hậu của SNB cung cấp hướng dẫn kỹ thuật và hỗ trợ phân tích cho các tổ chức Thụy Sĩ trong việc phát triển khả năng quản lý rủi ro khí hậu tinh vi.
Cơ sở hạ tầng thị trường tài chính Thụy Sĩ, bao gồm Quy định Sàn giao dịch SIX, đóng vai trò trong quản lý rủi ro khí hậu thông qua các yêu cầu niêm yết và chức năng giám sát thị trường. Các tổ chức Thụy Sĩ hoạt động trong hoặc được quản lý bởi SIX phải xem xét cách mà các yêu cầu công bố và quản lý rủi ro khí hậu có thể ảnh hưởng đến các hoạt động thị trường, quan hệ nhà đầu tư và nghĩa vụ tuân thủ của họ. Sự tích hợp này mở rộng đến tất cả các khía cạnh của hoạt động thị trường, từ việc phát hành công khai lần đầu đến các yêu cầu công bố liên tục và các hoạt động giám sát thị trường.
Sự phối hợp quốc tế đặc biệt quan trọng đối với các tổ chức Thụy Sĩ do tính chất toàn cầu của các rủi ro khí hậu và phạm vi quốc tế của các hoạt động tài chính Thụy Sĩ. Các khuôn khổ quản lý rủi ro khí hậu phải phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế như các nguyên tắc của Ủy ban Basel về quản lý rủi ro khí hậu, Quy định về Công bố Tài chính Bền vững (SFDR) của Liên minh Châu Âu cho các hoạt động xuyên biên giới, và các sáng kiến hợp tác song phương với các trung tâm tài chính lớn khác. Sự phối hợp này đảm bảo rằng các tổ chức Thụy Sĩ có thể cạnh tranh hiệu quả trên trường quốc tế trong khi vẫn duy trì các tiêu chuẩn cao về quản lý rủi ro khí hậu.
Cơ quan Thuế Liên bang (FTA) đã bắt đầu tích hợp các yếu tố liên quan đến khí hậu vào các chính sách thuế và quy định, đặc biệt là đối với các sản phẩm tài chính liên kết với bền vững và các sáng kiến tài chính xanh. Các tổ chức Thụy Sĩ phải xem xét cách mà những phát triển chính sách này có thể ảnh hưởng đến các sản phẩm mà họ cung cấp, chiến lược đầu tư và yêu cầu tuân thủ quy định. Sự phối hợp này đảm bảo rằng các chính sách thuế và quy định hỗ trợ quá trình chuyển đổi sang một nền kinh tế bền vững trong khi vẫn duy trì sự ổn định tài chính và hiệu quả quy định.
Các phát triển quy định trong tương lai cho thấy sự tiến hóa liên tục của các yêu cầu quản lý rủi ro khí hậu trong quy định tài chính của Thụy Sĩ. Điều này bao gồm khả năng tích hợp kiểm tra căng thẳng khí hậu vào các khuôn khổ giám sát, phát triển các tiêu chuẩn công bố rủi ro khí hậu và tạo ra các yêu cầu vốn cụ thể cho khí hậu hoặc hướng dẫn giám sát. Các tổ chức Thụy Sĩ phải duy trì tính linh hoạt trong các khuôn khổ rủi ro khí hậu của họ để thích ứng với những kỳ vọng quy định đang phát triển này trong khi vẫn duy trì khả năng quản lý rủi ro hiệu quả.
FINMA yêu cầu gì đối với quản lý rủi ro khí hậu trong các tổ chức tài chính Thụy Sĩ?
FINMA yêu cầu các tổ chức tài chính Thụy Sĩ tích hợp các rủi ro khí hậu vào các khung quản lý rủi ro tổng thể của họ, bao gồm cả rủi ro vật lý và rủi ro chuyển tiếp. Các tổ chức phải thiết lập quản trị rủi ro khí hậu phù hợp, tiến hành phân tích kịch bản khí hậu và thực hiện các phương pháp đánh giá rủi ro nhằm giải quyết các tác động khí hậu lâu dài đối với danh mục đầu tư và hoạt động của họ.
Các tổ chức tài chính Thụy Sĩ đánh giá và định lượng các rủi ro về môi trường và chuyển đổi khí hậu như thế nào?
Các tổ chức Thụy Sĩ sử dụng các phương pháp đánh giá rủi ro tinh vi bao gồm kiểm tra căng thẳng khí hậu, phân tích kịch bản cho các con đường ấm lên khác nhau, đo lường dấu chân carbon của các danh mục đầu tư, và tích hợp các yếu tố rủi ro khí hậu vào các mô hình rủi ro tín dụng và thị trường truyền thống. Những phương pháp này kết hợp mô hình hóa định lượng với đánh giá định tính về các gián đoạn mô hình kinh doanh liên quan đến khí hậu.
Các thành phần chính của một khuôn khổ quản trị rủi ro khí hậu hiệu quả cho các tổ chức Thụy Sĩ là gì?
Quản trị rủi ro khí hậu hiệu quả đòi hỏi sự giám sát rõ ràng từ cấp hội đồng quản trị, các ủy ban rủi ro khí hậu chuyên trách, việc tích hợp rủi ro khí hậu vào quản lý rủi ro doanh nghiệp, chuyên môn về rủi ro khí hậu trong các đội ngũ quản lý rủi ro, và các khuôn khổ báo cáo toàn diện phù hợp với các tiêu chuẩn rủi ro khí hậu quốc tế như các khuyến nghị của TCFD.
Các tổ chức tài chính Thụy Sĩ tích hợp các rủi ro khí hậu vào quy trình ra quyết định đầu tư như thế nào?
Các đội ngũ đầu tư tích hợp phân tích rủi ro khí hậu thông qua đánh giá dấu chân carbon ở cấp độ danh mục đầu tư, sàng lọc rủi ro khí hậu theo từng lĩnh vực, tích hợp phân tích kịch bản khí hậu vào các mô hình định giá đầu tư, và tham gia tích cực với các công ty trong danh mục đầu tư về các chiến lược chuyển đổi khí hậu. Sự tích hợp này mở rộng đến cả các khoản đầu tư trên thị trường công và thị trường tư, yêu cầu chuyên môn về rủi ro khí hậu đặc biệt trong các loại tài sản.
Ngân hàng Quốc gia Thụy Sĩ đóng vai trò gì trong việc giám sát rủi ro khí hậu đối với các tổ chức tài chính?
Ngân hàng Quốc gia Thụy Sĩ cung cấp các quan điểm về chính sách tiền tệ liên quan đến rủi ro khí hậu, nhận thức được tác động của biến đổi khí hậu đối với sự ổn định tài chính, và phối hợp với các ngân hàng trung ương quốc tế về các rủi ro tài chính liên quan đến khí hậu. Trung tâm Khí hậu của SNB phát triển các phương pháp đánh giá rủi ro khí hậu và cung cấp hướng dẫn cho các tổ chức tài chính Thụy Sĩ về các thực tiễn tốt nhất trong quản lý rủi ro khí hậu.
Các tổ chức tài chính Thụy Sĩ đang chuẩn bị như thế nào cho những phát triển quy định về rủi ro khí hậu trong tương lai?
Các tổ chức Thụy Sĩ đang chủ động phát triển khả năng quản lý rủi ro khí hậu trước các yêu cầu quy định, đầu tư vào cơ sở hạ tầng mô hình hóa rủi ro khí hậu, xây dựng chuyên môn về rủi ro khí hậu, tham gia vào các sáng kiến trong ngành và tiến hành các bài kiểm tra căng thẳng khí hậu thí điểm để chuẩn bị cho các khuôn khổ quy định và kỳ vọng giám sát mới nổi.