Tài khoản lưu ký UTMA Hướng dẫn đầu tư cho trẻ vị thành niên

Tài khoản lưu ký UTMA hoặc tài khoản theo Đạo luật chuyển nhượng thống nhất cho trẻ vị thành niên là một phương tiện tài chính cho phép người lớn quản lý tài sản thay mặt cho trẻ vị thành niên cho đến khi trẻ đạt đến độ tuổi trưởng thành, tùy thuộc vào từng tiểu bang. Các tài khoản này cung cấp một cách để chuyển giao tài sản trong khi vẫn duy trì một số quyền kiểm soát đối với cách quản lý và chi tiêu tài sản. Tài khoản được lập theo tên của trẻ vị thành niên và được kiểm soát bởi người giám hộ, thường là cha mẹ hoặc người giám hộ.

• Người giám hộ: Đây là người lớn chịu trách nhiệm quản lý tài khoản. Họ đưa ra mọi quyết định đầu tư cho đến khi trẻ vị thành niên đạt đến độ tuổi theo quy định của luật tiểu bang.

• Người thụ hưởng: Người chưa thành niên được lập tài khoản. Khi đến tuổi trưởng thành, họ sẽ có toàn quyền kiểm soát tài khoản và tài sản của tài khoản.

• Tài sản: Có thể đặt nhiều loại tài sản khác nhau vào tài khoản UTMA, bao gồm tiền mặt, cổ phiếu, trái phiếu và bất động sản. Sự linh hoạt này cho phép có nhiều chiến lược đầu tư khác nhau.

• Xử lý thuế: Thu nhập phát sinh trong tài khoản UTMA phải chịu thuế thu nhập liên bang. Tuy nhiên, 1.150 đô la đầu tiên của thu nhập chưa kiếm được sẽ được miễn thuế và 1.150 đô la tiếp theo sẽ phải chịu thuế theo mức thuế của trẻ vị thành niên, thường thấp hơn mức thuế của người giám hộ.

Mặc dù cấu trúc của các tài khoản UTMA nhìn chung vẫn giữ nguyên, nhưng chúng có thể khác nhau về mặt tài sản nắm giữ:

• Tài khoản đầu tư UTMA: Các tài khoản này nắm giữ cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ, cho phép tăng trưởng tiềm năng theo thời gian.

• Tài khoản UTMA tiền mặt: Các tài khoản này chủ yếu giữ tiền mặt hoặc các khoản tương đương tiền mặt, khiến chúng trở thành lựa chọn an toàn hơn nhưng có khả năng ít sinh lợi hơn.

• Tài khoản UTMA bất động sản: Mặc dù phức tạp hơn, nhưng vẫn có thể chuyển bất động sản vào tài khoản UTMA, mang đến cơ hội đầu tư dài hạn độc đáo.

Trong những năm gần đây, đã có một xu hướng đáng chú ý hướng tới các nền tảng kỹ thuật số cung cấp tài khoản UTMA. Các nền tảng này thường cung cấp giao diện thân thiện với người dùng, tài nguyên giáo dục và mức phí thấp hơn. Sự thay đổi này giúp phụ huynh dễ dàng quản lý khoản đầu tư và theo dõi hiệu suất của tài khoản trực tuyến.

Ngoài ra, ngày càng có sự nhấn mạnh vào đầu tư bền vững và có trách nhiệm xã hội trong các tài khoản UTMA. Các bậc phụ huynh ngày càng muốn dạy con mình về đầu tư có đạo đức, kết hợp các yếu tố ESG (Môi trường, Xã hội và Quản trị) vào các lựa chọn đầu tư của họ.

• Đa dạng hóa: Cha mẹ nên cân nhắc đa dạng hóa các khoản đầu tư trong tài khoản UTMA để phân bổ rủi ro và tăng lợi nhuận tiềm năng.

• Kế hoạch dài hạn: Việc có một chiến lược đầu tư dài hạn là rất quan trọng, vì tài khoản sẽ được quản lý trong nhiều năm trước khi các khoản lợi nhuận nhỏ được kiểm soát.

• Giáo dục: Việc lôi kéo trẻ vị thành niên vào các cuộc thảo luận về tài khoản có thể giúp dạy cho chúng những bài học giá trị về quản lý tiền bạc và đầu tư.

Hãy tưởng tượng một phụ huynh mở một tài khoản UTMA cho con mình với khoản tiền gửi ban đầu là 5.000 đô la. Họ chọn đầu tư vào hỗn hợp cổ phiếu và trái phiếu, tập trung vào các công ty ưu tiên tính bền vững. Qua nhiều năm, khi các khoản đầu tư tăng lên, phụ huynh tiếp tục đóng góp thêm tiền, dạy con mình tầm quan trọng của việc tiết kiệm và đầu tư cho tương lai.

Hoặc xem xét một gia đình quyết định đưa một bất động sản vào tài khoản UTMA. Khi bất động sản tăng giá, nó cung cấp cho trẻ vị thành niên một tài sản đáng kể có thể được sử dụng cho giáo dục hoặc các chi phí sinh hoạt khác khi chúng trưởng thành.

Tài khoản lưu ký UTMA đóng vai trò là công cụ tuyệt vời cho cha mẹ và người giám hộ muốn đầu tư vào tương lai của con mình. Bằng cách hiểu các thành phần, loại và chiến lược xung quanh các tài khoản này, người lớn có thể quản lý tài sản hiệu quả trong khi dạy con mình về trách nhiệm tài chính. Cho dù đầu tư vào cổ phiếu hay bất động sản, tài khoản UTMA có thể mở đường cho tương lai tài chính tươi sáng hơn cho trẻ vị thành niên.