Tài khoản lưu ký UTMA Hướng dẫn đầu tư cho trẻ vị thành niên

Tài khoản lưu ký UTMA hoặc tài khoản theo Đạo luật chuyển nhượng thống nhất cho trẻ vị thành niên là một phương tiện tài chính cho phép người lớn quản lý tài sản thay mặt cho trẻ vị thành niên cho đến khi trẻ đạt đến độ tuổi trưởng thành, tùy thuộc vào từng tiểu bang. Các tài khoản này cung cấp một cách để chuyển giao tài sản trong khi vẫn duy trì một số quyền kiểm soát đối với cách quản lý và chi tiêu tài sản. Tài khoản được lập theo tên của trẻ vị thành niên và được kiểm soát bởi người giám hộ, thường là cha mẹ hoặc người giám hộ.

Một tài khoản giám hộ theo Đạo luật Chuyển nhượng Đồng nhất cho Người vị thành niên (UTMA) cung cấp một cơ hội đầu tư độc đáo cho người vị thành niên, cho phép tăng trưởng tài chính trong khi dạy họ về quản lý tiền bạc.

• Lợi ích thuế: Thu nhập trong tài khoản UTMA được đánh thuế theo mức thuế của trẻ em, thường thấp hơn so với người lớn, có khả năng giảm thiểu nghĩa vụ thuế trên thu nhập từ đầu tư.

• Các tùy chọn đầu tư linh hoạt: Tài khoản có thể nắm giữ nhiều loại tài sản, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và bất động sản, cho phép các chiến lược đầu tư đa dạng có thể phát triển theo thời gian.

• Lợi ích giáo dục: Quỹ có thể được sử dụng cho các chi phí giáo dục, bao gồm học phí đại học, điều này khuyến khích cha mẹ tiết kiệm và đầu tư cho giáo dục tương lai của con cái họ.

• Kiểm Soát Quỹ: Mặc dù người giữ tài sản quản lý tài khoản cho đến khi trẻ vị thành niên đạt tuổi trưởng thành, nhưng cuối cùng đứa trẻ sẽ có quyền kiểm soát, thúc đẩy trách nhiệm và kiến thức tài chính.

• Lập kế hoạch di sản: Tài khoản UTMA có thể là một công cụ hiệu quả cho việc lập kế hoạch di sản, cho phép cha mẹ chuyển nhượng tài sản mà không cần trải qua thủ tục chứng thực di sản, từ đó đơn giản hóa quá trình thừa kế.

• Người giám hộ: Đây là người lớn chịu trách nhiệm quản lý tài khoản. Họ đưa ra tất cả các quyết định đầu tư cho đến khi người vị thành niên đạt đến độ tuổi được quy định bởi luật tiểu bang.

• Người thụ hưởng: Trẻ vị thành niên mà tài khoản được lập cho. Khi họ đạt đến độ tuổi trưởng thành, họ sẽ có quyền kiểm soát hoàn toàn tài khoản và tài sản của nó.

• Tài sản: Một loạt các tài sản có thể được đặt trong tài khoản UTMA, bao gồm tiền mặt, cổ phiếu, trái phiếu và bất động sản. Sự linh hoạt này cho phép các chiến lược đầu tư đa dạng.

• Xử lý thuế: Thu nhập phát sinh trong tài khoản UTMA phải chịu thuế thu nhập liên bang. Tuy nhiên, $1,150 đầu tiên của thu nhập không kiếm được là miễn thuế và $1,150 tiếp theo bị đánh thuế theo tỷ lệ của người chưa thành niên, thường thấp hơn tỷ lệ của người giám hộ.

Mặc dù cấu trúc của các tài khoản UTMA nhìn chung vẫn giữ nguyên, nhưng chúng có thể khác nhau về mặt tài sản nắm giữ:

• Tài khoản UTMA Đầu tư: Những tài khoản này giữ cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ, cho phép tiềm năng tăng trưởng theo thời gian.

• Tài khoản Cash UTMA: Những tài khoản này chủ yếu giữ tiền mặt hoặc các tài sản tương đương tiền, khiến chúng trở thành một lựa chọn an toàn hơn nhưng có thể ít sinh lợi hơn.

• Tài Khoản UTMA Bất Động Sản: Mặc dù phức tạp hơn, nhưng có thể chuyển nhượng bất động sản vào tài khoản UTMA, cung cấp một cơ hội độc đáo cho việc đầu tư dài hạn.

Trong những năm gần đây, đã có một xu hướng đáng chú ý hướng tới các nền tảng kỹ thuật số cung cấp tài khoản UTMA. Các nền tảng này thường cung cấp giao diện thân thiện với người dùng, tài nguyên giáo dục và mức phí thấp hơn. Sự thay đổi này giúp phụ huynh dễ dàng quản lý khoản đầu tư và theo dõi hiệu suất của tài khoản trực tuyến.

Ngoài ra, ngày càng có sự nhấn mạnh vào đầu tư bền vững và có trách nhiệm xã hội trong các tài khoản UTMA. Các bậc phụ huynh ngày càng muốn dạy con mình về đầu tư có đạo đức, kết hợp các yếu tố ESG (Môi trường, Xã hội và Quản trị) vào các lựa chọn đầu tư của họ.

• Đa dạng hóa: Cha mẹ nên xem xét việc đa dạng hóa các khoản đầu tư trong tài khoản UTMA để phân tán rủi ro và tăng tiềm năng lợi nhuận.

• Lập kế hoạch dài hạn: Việc có một chiến lược đầu tư dài hạn là rất quan trọng, vì tài khoản sẽ được quản lý trong nhiều năm trước khi những lợi nhuận nhỏ kiểm soát.

• Giáo dục: Việc tham gia trẻ vị thành niên vào các cuộc thảo luận về tài khoản có thể giúp dạy cho chúng những bài học quý giá về quản lý tiền bạc và đầu tư.

Hãy tưởng tượng một phụ huynh mở một tài khoản UTMA cho con mình với khoản tiền gửi ban đầu là 5.000 đô la. Họ chọn đầu tư vào hỗn hợp cổ phiếu và trái phiếu, tập trung vào các công ty ưu tiên tính bền vững. Qua nhiều năm, khi các khoản đầu tư tăng lên, phụ huynh tiếp tục đóng góp thêm tiền, dạy con mình tầm quan trọng của việc tiết kiệm và đầu tư cho tương lai.

Hoặc xem xét một gia đình quyết định đưa một bất động sản vào tài khoản UTMA. Khi bất động sản tăng giá, nó cung cấp cho trẻ vị thành niên một tài sản đáng kể có thể được sử dụng cho giáo dục hoặc các chi phí sinh hoạt khác khi chúng trưởng thành.

Tài khoản lưu ký UTMA đóng vai trò là công cụ tuyệt vời cho cha mẹ và người giám hộ muốn đầu tư vào tương lai của con mình. Bằng cách hiểu các thành phần, loại và chiến lược xung quanh các tài khoản này, người lớn có thể quản lý tài sản hiệu quả trong khi dạy con mình về trách nhiệm tài chính. Cho dù đầu tư vào cổ phiếu hay bất động sản, tài khoản UTMA có thể mở đường cho tương lai tài chính tươi sáng hơn cho trẻ vị thành niên.