Kế hoạch lợi ích mục tiêu Hướng dẫn toàn diện về tiết kiệm hưu trí kết hợp

Kế hoạch phúc lợi mục tiêu là một phương tiện tiết kiệm hưu trí nhằm mục đích cung cấp cho người tham gia một khoản phúc lợi cụ thể khi nghỉ hưu. Không giống như các kế hoạch phúc lợi xác định truyền thống, trong đó người sử dụng lao động đảm bảo một khoản thanh toán cụ thể hoặc các kế hoạch đóng góp xác định, phụ thuộc vào đóng góp của nhân viên và hiệu suất đầu tư, Kế hoạch phúc lợi mục tiêu cung cấp một phương pháp tiếp cận kết hợp. Nó đặt ra một mức phúc lợi mục tiêu mà kế hoạch phấn đấu đạt được, cho phép có một số sự linh hoạt trong cách thức tài trợ và phân phối phúc lợi.

• Lợi ích mục tiêu: Đây là số tiền được xác định trước mà kế hoạch dự định cung cấp khi nghỉ hưu. Dựa trên định giá bảo hiểm và dự báo đầu tư.

• Đóng góp: Cả người sử dụng lao động và người lao động đều có thể đóng góp, nhưng tổng số tiền đóng góp có thể thay đổi hàng năm dựa trên hiệu suất của chương trình và nhu cầu tài trợ.

• Chiến lược đầu tư: Không giống như các kế hoạch phúc lợi xác định, các Kế hoạch phúc lợi mục tiêu thường cho phép người tham gia có một mức độ lựa chọn nhất định về các lựa chọn đầu tư, điều này có thể ảnh hưởng đến lợi ích cuối cùng.

• Chia sẻ rủi ro: Rủi ro được chia sẻ giữa người sử dụng lao động và người lao động, vì cả hai bên đều đóng góp để đạt được lợi ích mục tiêu.

• Tăng tính linh hoạt: Nhiều tổ chức đang áp dụng Kế hoạch lợi ích mục tiêu do cấu trúc đóng góp linh hoạt của chúng, cho phép họ điều chỉnh nguồn tài trợ dựa trên các điều kiện tài chính.

• Tập trung vào Hiệu suất Đầu tư: Khi bối cảnh tài chính phát triển, việc tối ưu hóa các chiến lược đầu tư để đạt được lợi ích mục tiêu ngày càng được chú trọng, dẫn đến việc quản lý tài sản tinh vi hơn.

• Mô hình kết hợp: Có xu hướng hướng tới các chương trình hưu trí kết hợp các tính năng của cả chương trình phúc lợi xác định và chương trình đóng góp xác định, mang lại sự cân bằng giữa tính bảo mật và tính linh hoạt.

• Kế hoạch do người sử dụng lao động tài trợ: Các kế hoạch này thường do người sử dụng lao động tài trợ, những người có thể đóng góp thay mặt cho nhân viên.

• Kế hoạch của nhiều nhà tuyển dụng: Thường thấy trong các ngành có thỏa thuận thương lượng tập thể, các kế hoạch này cho phép nhiều nhà tuyển dụng đóng góp vào một kế hoạch duy nhất.

Hãy xem xét một công ty đặt ra Kế hoạch Lợi ích Mục tiêu với mục tiêu nghỉ hưu là 1.000 đô la mỗi tháng cho nhân viên ở độ tuổi 65. Các khoản đóng góp để đạt được mục tiêu này có thể thay đổi tùy theo lợi nhuận đầu tư, nhưng mục tiêu của kế hoạch là cung cấp số tiền hàng tháng đó khi nghỉ hưu.

• Đánh giá bảo hiểm: Đánh giá thường xuyên về tình trạng tài trợ của kế hoạch và các nghĩa vụ phúc lợi trong tương lai là rất quan trọng để duy trì sự lành mạnh của Kế hoạch phúc lợi mục tiêu.

• Danh mục đầu tư đa dạng: Việc triển khai chiến lược đầu tư đa dạng hóa tốt có thể giúp giảm thiểu rủi ro và tăng khả năng đạt được lợi ích mục tiêu.

• Điều chỉnh định kỳ: Các quyền lợi và đóng góp của chương trình phải được xem xét và điều chỉnh thường xuyên khi cần thiết để ứng phó với những thay đổi trong điều kiện kinh tế.

Kế hoạch Lợi ích Mục tiêu là một lựa chọn hấp dẫn cho người sử dụng lao động và người lao động đang tìm kiếm một cách tiếp cận cân bằng đối với tiền tiết kiệm hưu trí. Với sự kết hợp giữa khả năng dự đoán và tính linh hoạt, nó rất phù hợp để đáp ứng nhu cầu thay đổi của lực lượng lao động hiện đại. Bằng cách hiểu các thành phần, xu hướng và chiến lược của nó, những người tham gia có thể đưa ra quyết định sáng suốt về kế hoạch nghỉ hưu của họ.