Mở khóa Dòng Tiền với Tín Dụng Hóa Đơn
Việc chiết khấu các khoản phải thu là một thỏa thuận tài chính trong đó một doanh nghiệp bán các khoản phải thu (hóa đơn) của mình cho một bên thứ ba, được gọi là nhà chiết khấu, với mức giá giảm. Quy trình này cung cấp cho các doanh nghiệp dòng tiền ngay lập tức, cho phép họ đáp ứng các nhu cầu hoạt động mà không cần chờ đợi thanh toán từ khách hàng.
Doanh Nghiệp: Đây là công ty tạo ra hóa đơn bằng cách cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ cho khách hàng của mình.
Nhà Tài Trợ: Đây là tổ chức tài chính hoặc công ty mua lại các hóa đơn, cung cấp tiền mặt ngay lập tức cho doanh nghiệp.
Khách hàng: Đây là những khách hàng nợ tiền cho các dịch vụ hoặc hàng hóa đã nhận, tạo ra các khoản phải thu.
Nộp Hóa Đơn: Doanh nghiệp nộp các hóa đơn chưa thanh toán của mình cho nhà đầu tư.
Xác minh: Yếu tố này xác minh các hóa đơn và đánh giá khả năng tín dụng của khách hàng.
Thanh toán trước: Yếu tố này trả cho doanh nghiệp một tỷ lệ phần trăm của giá trị hóa đơn (thường là 70%-90%), cung cấp dòng tiền ngay lập tức.
Bộ sưu tập: Yếu tố này đảm nhận trách nhiệm thu tiền từ khách hàng.
Thanh toán cuối cùng: Khi khách hàng thanh toán hóa đơn của họ, công ty tài chính sẽ thanh toán số dư còn lại cho doanh nghiệp, trừ đi phí chiết khấu.
Dòng tiền cải thiện: Các doanh nghiệp có thể chuyển đổi hóa đơn thành tiền mặt nhanh chóng, tạo điều kiện cho chi phí hoạt động và đầu tư.
Không Có Nợ Phát Sinh: Khác với các khoản vay, việc chiết khấu không tạo ra nợ trên bảng cân đối kế toán, giữ lại các hạn mức tín dụng cho các nhu cầu khác.
Quản lý Rủi ro Tín dụng: Các yếu tố thường tiến hành kiểm tra tín dụng, cho phép các doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc khách hàng không thanh toán.
Trong việc chiết khấu tài sản, doanh nghiệp giữ lại rủi ro về nợ xấu. Nếu một khách hàng không thanh toán hóa đơn, doanh nghiệp phải hoàn trả cho bên chiết khấu số tiền đã ứng trước.
Sự sắp xếp này chuyển giao rủi ro tín dụng cho bên mua nợ. Nếu một khách hàng không thanh toán, bên mua nợ sẽ chịu tổn thất, khiến tùy chọn này thường đắt hơn.
Một lựa chọn linh hoạt cho phép các doanh nghiệp chiết khấu các hóa đơn cụ thể thay vì toàn bộ danh mục phải thu của họ, lý tưởng cho các công ty đang tìm kiếm tiền mặt ngay lập tức cho những nhu cầu cụ thể.
Chi phí: Phí yếu tố có thể dao động từ 1% đến 5% giá trị hóa đơn, tùy thuộc vào các điều khoản của thỏa thuận và mức độ rủi ro được đánh giá của các hóa đơn.
Tác động đến Mối quan hệ với Khách hàng: Yếu tố này sẽ quản lý việc thu hồi, điều này có thể ảnh hưởng đến cách mà khách hàng cảm nhận về doanh nghiệp.
Điều Khoản Hợp Đồng: Việc đọc kỹ các điều khoản là rất quan trọng, vì các thỏa thuận có thể khác nhau đáng kể về phí, thời gian thanh toán và quản lý khách hàng.
Hợp đồng Chính phủ: Các nhà thầu chính phủ thường phải đối mặt với sự chậm trễ trong việc thanh toán, khiến việc chiết khấu trở thành một giải pháp khả thi để duy trì dòng tiền. Các cơ quan liên bang trao khoảng 500 tỷ đô la hàng năm cho các doanh nghiệp nhỏ, nhưng thời gian thanh toán có thể kéo dài lên đến 90 ngày (Factoring Express).
Xây dựng: Ngành xây dựng thường gặp phải dòng tiền không ổn định do thời gian thực hiện dự án. Việc chiết khấu giúp trang trải chi phí tiền lương và chi phí hoạt động mà không bị chậm trễ.
Bán lẻ: Các nhà bán lẻ có thể sử dụng việc chiết khấu hóa đơn để quản lý sự biến động theo mùa và đảm bảo họ có đủ vốn cần thiết cho hàng tồn kho.
Một công ty sản xuất đang gặp vấn đề về dòng tiền do khách hàng chậm thanh toán đã chuyển sang một công ty chiết khấu hóa đơn. Bằng cách chiết khấu 200.000 đô la hóa đơn, họ đã nhận được 160.000 đô la ngay lập tức, cho phép họ thực hiện đơn hàng và duy trì sản xuất mà không cần vay mượn.
Một công ty tuyển dụng đã sử dụng phương pháp chiết khấu hóa đơn cho các hóa đơn cụ thể. Bằng cách chiết khấu các hóa đơn trị giá 50.000 đô la, họ đã đảm bảo có đủ vốn cần thiết để thanh toán cho các nhà thầu của mình đúng hạn, tránh gián đoạn trong việc cung cấp dịch vụ.
| Tính năng | Tính toán | Khoản vay ngân hàng |
|---|---|---|
| Tốc độ truy cập vào tiền mặt | Nhanh (1-3 ngày) | Chậm hơn (tuần đến tháng) |
| Yêu cầu tín dụng | Tối thiểu | Nghiêm ngặt |
| Tạo Nợ | Không | Có |
| Quản lý Khách hàng | Factor xử lý nó | Doanh nghiệp quản lý nó |
| Phí/Lãi suất | 1%-5% giá trị hóa đơn | 5%-15% lãi suất hàng năm |
Một Hợp Đồng Chiết Khấu Công Nợ có thể là một công cụ vô giá cho các doanh nghiệp đang tìm kiếm giải pháp dòng tiền ngay lập tức. Bằng cách hiểu các loại chiết khấu khác nhau, chi phí liên quan và các ứng dụng theo ngành, các doanh nghiệp có thể đưa ra quyết định thông minh phù hợp với chiến lược tài chính của họ. Dù phải đối mặt với khách hàng thanh toán chậm hay biến động dòng tiền theo mùa, chiết khấu cung cấp một giải pháp linh hoạt để duy trì sự liên tục trong hoạt động và thúc đẩy sự phát triển.
Tài liệu tham khảo
Nhận định là gì về việc chiết khấu các khoản phải thu?
Việc chiết khấu các khoản phải thu là một thỏa thuận tài chính trong đó một doanh nghiệp bán hóa đơn của mình cho một công ty chiết khấu để nhận tiền mặt ngay lập tức.
Sử dụng factoring mang lại những lợi ích gì?
Việc chiết khấu cải thiện dòng tiền, không phát sinh nợ và giúp quản lý rủi ro tín dụng với các khoản thanh toán của khách hàng.