Thu nhập điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) Hướng dẫn

Thu nhập điều chỉnh tổng hợp đã sửa đổi (MAGI) là một khái niệm tài chính quan trọng đóng vai trò đáng kể trong việc lập kế hoạch thuế và đủ điều kiện cho các lợi ích thuế khác nhau. Nó được tính từ Thu nhập điều chỉnh tổng hợp (AGI) nhưng cộng lại một số khoản khấu trừ nhất định bị loại trừ khỏi AGI. Hiểu biết về MAGI có thể giúp bạn điều hướng các quy định thuế, đặc biệt là khi nói đến tiết kiệm hưu trí và các chiến lược tài chính khác.

MAGI bao gồm một số thành phần phản ánh tình hình tài chính tổng thể của bạn. Các thành phần chính là:

• Thu nhập gộp điều chỉnh (AGI): Đây là tổng thu nhập của bạn được tính trước bất kỳ khoản khấu trừ nào. Nó bao gồm tiền lương, cổ tức, lợi nhuận vốn và các nguồn thu nhập khác.

• Các khoản khấu trừ được thêm lại: Một số khoản khấu trừ mà bạn có thể đã lấy từ AGI của mình sẽ được thêm lại để tính MAGI. Những khoản này thường bao gồm:

  • Khấu trừ lãi suất vay sinh viên

  • Miễn thuế thu nhập kiếm được từ nước ngoài

  • Khấu trừ cho các khoản đóng góp vào IRA truyền thống

• Lãi Suất Miễn Thuế: Bất kỳ thu nhập lãi suất nào miễn thuế cũng phải được bao gồm khi tính toán MAGI của bạn.

Có nhiều bối cảnh khác nhau trong đó MAGI được tính toán, ảnh hưởng đến các khoản tín dụng thuế và lợi ích khác nhau. Dưới đây là một vài loại đáng chú ý:

• MAGI cho Chăm sóc Sức khỏe: Được sử dụng để xác định đủ điều kiện nhận tín dụng thuế ưu đãi theo Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng.

• MAGI cho Kế hoạch Hưu trí: Quan trọng để xác định đủ điều kiện cho các khoản đóng góp có thể khấu trừ vào IRA truyền thống.

• MAGI cho tín dụng giáo dục: Cần thiết để đủ điều kiện nhận các tín dụng thuế liên quan đến giáo dục, chẳng hạn như Tín dụng Học tập Suốt đời hoặc Tín dụng Cơ hội Mỹ.

Để minh họa cách tính MAGI, hãy xem xét ví dụ sau:

• Kịch bản: John có AGI là $80,000. Anh ấy cũng có $3,000 tiền lãi miễn thuế và $1,000 tiền lãi vay sinh viên được khấu trừ.

• Tính toán:

  Bắt đầu với AGI: $80,000

  • Thêm lãi suất miễn thuế: $3,000

  • Thêm lãi suất vay sinh viên: $1,000

  • MAGI = $80,000 + $3,000 + $1,000 = $84,000

Con số MAGI này sẽ được sử dụng để đánh giá khả năng đủ điều kiện của John cho các lợi ích thuế khác nhau.

Hiểu biết về MAGI có thể giúp bạn thực hiện các chiến lược tài chính hiệu quả:

• Lập kế hoạch thuế: Biết được MAGI của bạn có thể hướng dẫn bạn trong việc lập kế hoạch thuế, đặc biệt là trong việc quyết định số tiền nên đóng góp vào các tài khoản hưu trí.

• Điều kiện đủ để nhận lợi ích: MAGI xác định điều kiện đủ cho các chương trình như Medicaid và Chương trình Bảo hiểm Y tế Trẻ em (CHIP).

• Quyết Định Đầu Tư: Mức thu nhập có thể ảnh hưởng đến chiến lược đầu tư, đặc biệt là trong các tài khoản có lợi thế thuế.

Thu nhập điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) là một chỉ số quan trọng cho bất kỳ ai đang điều hướng những phức tạp của kế hoạch thuế. Bằng cách hiểu các thành phần và ý nghĩa của nó, bạn có thể đưa ra những quyết định tài chính thông minh phù hợp với các mục tiêu dài hạn của mình. Dù bạn đang lập kế hoạch cho việc nghỉ hưu, đánh giá khả năng đủ điều kiện nhận tín dụng thuế hay lập chiến lược đầu tư, việc biết MAGI của bạn có thể là một công cụ vô giá.