Kế hoạch Keogh Hưu trí cho người tự kinh doanh & Doanh nghiệp nhỏ

Kế hoạch Keogh, còn được gọi là kế hoạch HR-10, là một công cụ tiết kiệm hưu trí hoãn thuế được thiết kế đặc biệt cho những cá nhân tự kinh doanh và các doanh nghiệp không được thành lập, bao gồm các doanh nghiệp tư nhân và các công ty hợp danh. Được thiết lập theo Điều 401 của Bộ luật Thuế nội địa, Kế hoạch Keogh cho phép đóng góp đáng kể, giúp các chủ doanh nghiệp và nhân viên của họ có thể tiết kiệm hiệu quả cho hưu trí trong khi nhận được những lợi ích thuế đáng kể. Kế hoạch này đặc biệt có lợi cho những người có thu nhập cao đang tìm cách tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của họ.

Kế hoạch Keogh có ý nghĩa đặc biệt đối với những người tự kinh doanh và chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ nhằm tăng cường tiết kiệm hưu trí trong khi tận dụng các khoản khấu trừ thuế quý giá. Với giới hạn đóng góp vượt quá giới hạn của các Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) truyền thống, Kế hoạch Keogh phục vụ như một cơ chế hiệu quả để xây dựng một quỹ hưu trí vững chắc. Bằng cách cho phép các khoản đóng góp cao hơn, nó trao quyền cho các chủ doanh nghiệp để đảm bảo tương lai tài chính của họ và có khả năng giảm thu nhập chịu thuế trong hiện tại. Điều này đặc biệt quan trọng trong một thời đại mà tiết kiệm hưu trí ngày càng trở nên quan trọng do tuổi thọ ngày càng tăng và chi phí sinh hoạt gia tăng.

• Giới hạn đóng góp: Đối với các Kế hoạch Keogh đóng góp xác định, mức đóng góp bị giới hạn ở mức thấp hơn giữa 25% tiền lương hoặc 69.000 đô la cho năm thuế 2025. Đối với các Kế hoạch Keogh lợi ích xác định, giới hạn được xác định bởi số tiền cần thiết để cung cấp một lợi ích cụ thể khi nghỉ hưu, điều này có thể là một phép tính phức tạp hơn liên quan đến các yếu tố như tuổi tác và lịch sử lương.

• Lợi ích thuế: Các khoản đóng góp vào Kế hoạch Keogh có thể được khấu trừ thuế, cho phép các chủ doanh nghiệp giảm thu nhập chịu thuế của họ. Hơn nữa, các khoản đầu tư sẽ tăng trưởng mà không phải chịu thuế cho đến khi rút tiền trong thời gian nghỉ hưu, có nghĩa là thuế chỉ được trả khi phân phối, thường ở mức thấp hơn so với trong những năm thu nhập cao nhất.

• Điều kiện đủ: Kế hoạch Keogh có sẵn cho các cá nhân tự kinh doanh và các đối tác nhưng không có sẵn cho các doanh nghiệp đã được thành lập. Quan trọng là, nhân viên của doanh nghiệp cũng có thể tham gia, làm cho Kế hoạch Keogh trở thành một công cụ chiến lược để thu hút và giữ chân những nhân viên có kỹ năng, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh tổng thể của doanh nghiệp.

• Kế Hoạch Đóng Góp Định Nghĩa Keogh: Loại Kế Hoạch Keogh này hoạt động tương tự như 401(k), cho phép đóng góp dựa trên một tỷ lệ phần trăm của thu nhập. Nó có thể được thiết lập như một kế hoạch chia sẻ lợi nhuận hoặc một kế hoạch mua tiền, cung cấp sự linh hoạt trong cách thức cấu trúc và thực hiện các khoản đóng góp.

• Kế hoạch Keogh Lợi ích Định sẵn: Hoạt động giống như một quỹ hưu trí truyền thống, loại Kế hoạch Keogh này tính toán các khoản đóng góp để đảm bảo một lợi ích hưu trí cụ thể được cung cấp, dựa trên các yếu tố như lương và số năm phục vụ. Điều này có thể mang lại sự dự đoán cho thu nhập hưu trí, một tính năng hấp dẫn đối với một số chủ doanh nghiệp. Số tiền chi trả lợi ích hàng năm tối đa là số ít hơn giữa $275,000 hoặc 100% mức bồi thường trung bình của người tham gia trong ba năm liên tiếp có thu nhập cao nhất. Hơn nữa, các khoản đóng góp có thể vượt quá giới hạn của kế hoạch đóng góp định sẵn tùy thuộc vào mục tiêu hưu trí và độ tuổi của người tham gia.

• Có sẵn cho những cá nhân tự kinh doanh, chủ sở hữu độc quyền, các đối tác, và chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ không có cấu trúc công ty.

• Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, giảm thu nhập chịu thuế.

• Các khoản đầu tư tăng trưởng không phải chịu thuế, có nghĩa là thuế chỉ được thanh toán khi rút tiền.

• Rút tiền trước tuổi 59½ có thể phải chịu khoản phạt rút tiền sớm 10%.

• Các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) bắt đầu từ tuổi 73.

Kế hoạch Keogh yêu cầu tài liệu kế hoạch chính thức và nộp hồ sơ hàng năm, làm cho chúng phức tạp hơn so với SEP IRA hoặc Solo 401(k).

• Sự suy giảm trong độ phổ biến: Việc giới thiệu các kế hoạch nghỉ hưu linh hoạt hơn, chẳng hạn như SEP IRAs và Solo 401(k)s, đã dẫn đến sự suy giảm trong độ phổ biến của các Kế hoạch Keogh. Tuy nhiên, chúng vẫn tiếp tục là một lựa chọn khả thi cho những người đã thiết lập chúng, đặc biệt là cho những cá nhân có mức thu nhập cao hơn có thể hưởng lợi từ các giới hạn đóng góp lớn hơn.

• Tích hợp với các nền tảng kỹ thuật số: Các tổ chức tài chính ngày càng cung cấp các công cụ quản lý trực tuyến nhằm đơn giản hóa việc quản lý các Kế hoạch Keogh. Những nền tảng kỹ thuật số này nâng cao trải nghiệm người dùng, giúp cho các chủ doanh nghiệp nhỏ quản lý các kế hoạch nghỉ hưu của họ một cách hiệu quả, theo dõi các khoản đóng góp và đảm bảo tuân thủ các quy định của IRS.

• Tối đa hóa đóng góp: Để tận dụng tối đa các lợi ích thuế, các chủ doanh nghiệp nên đặt mục tiêu đóng góp số tiền tối đa cho phép mỗi năm. Việc thường xuyên xem xét các giới hạn đóng góp và điều chỉnh khi thu nhập thay đổi có thể tăng cường đáng kể tiết kiệm hưu trí.

• Kết hợp với các kế hoạch hưu trí khác: Đối với những người đủ điều kiện, việc kết hợp Kế hoạch Keogh với các phương tiện hưu trí khác, chẳng hạn như SEP IRA hoặc Solo 401(k), có thể mang lại lợi ích. Chiến lược này cho phép tiết kiệm hưu trí đa dạng, có khả năng tối đa hóa lợi ích thuế và cung cấp các tùy chọn rút tiền linh hoạt.

• Kế hoạch cho các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs): Giống như các tài khoản hưu trí khác, Kế hoạch Keogh phải tuân theo các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc bắt đầu từ tuổi 72. Việc lập kế hoạch cho những khoản rút tiền này là rất quan trọng để tránh các khoản phạt nặng, đảm bảo một sự chuyển tiếp suôn sẻ vào hưu trí mà không gặp áp lực tài chính.

Kế hoạch Keogh vẫn là một công cụ tiết kiệm hưu trí mạnh mẽ cho những cá nhân tự kinh doanh và chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ đang tìm cách tối đa hóa đóng góp của họ trong khi tận hưởng những lợi ích thuế đáng kể. Mặc dù đã giảm độ phổ biến do sự xuất hiện của các kế hoạch hưu trí thay thế, nó vẫn là một lựa chọn vững chắc cho những ai đủ điều kiện. Bằng cách cung cấp sự linh hoạt và tiềm năng tiết kiệm đáng kể, Kế hoạch Keogh có thể đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo một kỳ nghỉ hưu tài chính ổn định.