Kế hoạch Bồi thường Trì hoãn Hướng dẫn Lập kế hoạch Tài chính Chiến lược

Kế hoạch Bồi thường Trì hoãn là một thỏa thuận giữa người sử dụng lao động và người lao động cho phép người lao động hoãn một phần thu nhập của họ cho đến một ngày sau đó, thường là cho đến khi nghỉ hưu. Đây có thể là một công cụ tài chính chiến lược cho những người có thu nhập cao muốn giảm thiểu gánh nặng thuế hiện tại của họ trong khi vẫn tiết kiệm cho tương lai.

• Số tiền hoãn lại: Nhân viên tự chọn số tiền thu nhập mà họ muốn hoãn lại, có thể là một số tiền cố định hoặc một tỷ lệ phần trăm lương của họ.

• Thời điểm thanh toán: Người tham gia quyết định thời điểm họ muốn nhận khoản bồi thường hoãn lại, thường là khi nghỉ hưu hoặc vào một ngày cụ thể trong tương lai.

• Tùy chọn đầu tư: Nhiều chương trình cung cấp nhiều tùy chọn đầu tư khác nhau, cho phép người tham gia có khả năng tăng số tiền hoãn lại theo thời gian.

• Đóng góp của người sử dụng lao động: Một số người sử dụng lao động có thể đóng góp tương ứng hoặc cung cấp các phúc lợi bổ sung, giúp tăng cường giá trị chung của chương trình.

• Kế hoạch đủ điều kiện: Đây là những kế hoạch đáp ứng các tiêu chuẩn của IRS và cung cấp các lợi ích về thuế. Tuy nhiên, chúng phải tuân theo các quy định nghiêm ngặt.

• Kế hoạch không đủ điều kiện: Các kế hoạch này không phải đáp ứng các yêu cầu của IRS và thường linh hoạt hơn. Chúng thường phục vụ cho các giám đốc điều hành hoặc nhân viên chủ chốt.

• Thỏa thuận giảm lương: Loại thỏa thuận này cho phép nhân viên hoãn lại một phần lương trước khi bị đánh thuế.

• Tăng mức độ phổ biến trong số các nhà tuyển dụng: Ngày càng nhiều công ty nhận ra lợi ích của việc cung cấp các kế hoạch trả lương hoãn lại để thu hút và giữ chân những nhân tài hàng đầu.

• Tập trung vào Sức khỏe Tài chính: Các nhà tuyển dụng đang bắt đầu đưa giáo dục tài chính vào các dịch vụ của mình, giúp nhân viên hiểu được những lợi ích và cách quản lý tiền lương hoãn lại.

• Nền tảng số: Sự xuất hiện của các giải pháp công nghệ tài chính đã hợp lý hóa việc quản lý và điều hành các kế hoạch này, giúp cả người sử dụng lao động và người lao động dễ dàng tham gia vào các khoản đầu tư của mình.

• Kế hoạch thưởng cho giám đốc điều hành: Các kế hoạch này cung cấp tiền thưởng được hoãn lại cho đến một ngày cụ thể trong tương lai, cho phép giám đốc điều hành tích lũy tài sản mà không phải chịu tác động thuế ngay lập tức.

• Kế hoạch cổ phiếu ảo: Nhân viên được cấp cổ phiếu “ảo” phản ánh giá trị cổ phiếu thực tế của công ty, mà họ có thể bán ra sau này.

• Lập kế hoạch thuế: Nhân viên nên làm việc với cố vấn tài chính để xác định chiến lược tốt nhất nhằm sử dụng tiền lương hoãn lại trong lập kế hoạch thuế.

• Chiến lược đầu tư: Người tham gia nên nhận thức được các lựa chọn đầu tư của mình và liên kết chúng với các mục tiêu tài chính dài hạn.

• Quản lý rủi ro: Việc hiểu rõ các rủi ro liên quan đến các chương trình không đủ điều kiện là điều cần thiết vì chúng có thể không được bảo vệ theo các quy định của ERISA.

Kế hoạch Bồi thường Trì hoãn có thể là một công cụ mạnh mẽ cho những cá nhân muốn cải thiện tương lai tài chính của mình trong khi vẫn quản lý các khoản nợ thuế hiện tại. Với nhiều loại và chiến lược khác nhau, điều quan trọng là người tham gia phải hiểu cách thức các kế hoạch này hoạt động và cách họ có thể sử dụng chúng tốt nhất. Luôn cân nhắc tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính để điều chỉnh kế hoạch phù hợp với hoàn cảnh và mục tiêu riêng của bạn.