Kế hoạch 457 Một lựa chọn tiết kiệm hưu trí cho nhân viên chính phủ và phi lợi nhuận

Kế hoạch 457 là một loại kế hoạch tiết kiệm hưu trí không đủ điều kiện, được hưởng ưu đãi về thuế dành cho nhân viên của chính quyền tiểu bang và địa phương, cũng như một số tổ chức phi lợi nhuận. Tương tự như các kế hoạch 401(k) và 403(b), Kế hoạch 457 cho phép người tham gia đóng góp một phần tiền lương của họ vào kế hoạch trên cơ sở trước thuế hoặc Roth, với khoản tiết kiệm tăng trưởng được hoãn thuế cho đến khi rút tiền khi nghỉ hưu.

Kế hoạch 457 rất quan trọng đối với nhân viên chính phủ và phi lợi nhuận vì nó cung cấp một cách linh hoạt và có lợi để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Không giống như các kế hoạch nghỉ hưu khác, Kế hoạch 457 không áp dụng hình phạt rút tiền sớm đối với các khoản phân phối được thực hiện trước 59 tuổi rưỡi, khiến nó trở thành một lựa chọn hấp dẫn cho những người có thể cần tiếp cận tiền của họ sớm hơn.

• Giới hạn đóng góp: Đối với năm 2023, người tham gia có thể đóng góp tối đa 22.500 đô la mỗi năm, với khoản đóng góp “bù đắp” bổ sung là 7.500 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên.

• Ưu điểm về thuế: Các khoản đóng góp vào Kế hoạch 457 truyền thống được thực hiện trên cơ sở trước thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế, trong khi các khoản đóng góp vào Kế hoạch Roth 457 được thực hiện bằng tiền sau thuế, cho phép rút tiền mà không phải chịu thuế khi nghỉ hưu.

• Không có hình phạt rút tiền trước hạn: Không giống như các chương trình 401(k) và 403(b), các chương trình 457 không có hình phạt 10% đối với việc rút tiền trước hạn trước 59 tuổi rưỡi, mang lại sự linh hoạt hơn cho người tham gia.

• Kế hoạch 457(b) của Chính phủ: Kế hoạch này dành cho nhân viên của chính quyền tiểu bang và địa phương và tuân theo các quy tắc cụ thể của IRS quản lý giới hạn đóng góp và phân phối.

• Kế hoạch 457(b) phi chính phủ: Được cung cấp bởi một số tổ chức phi lợi nhuận, các kế hoạch này có giới hạn đóng góp tương tự nhưng phải tuân theo các quy tắc khác nhau, đặc biệt liên quan đến việc chuyển tiền và rút tiền trước hạn.

• Kế hoạch 457(f): Còn được gọi là kế hoạch “Top Hat”, đây là kế hoạch trả lương hoãn lại không đủ điều kiện dành cho nhân viên được trả lương cao của các tổ chức miễn thuế. Không giống như các kế hoạch 457(b), các kế hoạch 457(f) thường có lịch trình chuyển nhượng hạn chế hơn.

• Đóng góp Roth 457: Ngày càng nhiều nhà tuyển dụng cung cấp các lựa chọn Roth 457, cho phép nhân viên đóng góp sau thuế và được hưởng khoản rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.

• Đăng ký tự động: Một số tổ chức đang triển khai tính năng đăng ký tự động trong Kế hoạch 457 của họ để khuyến khích tỷ lệ tham gia cao hơn ở nhân viên.

• Tài khoản được quản lý và quỹ mục tiêu: Nhiều Chương trình 457 hiện nay cung cấp tài khoản được quản lý và quỹ mục tiêu, mang đến cho người tham gia các lựa chọn đầu tư được quản lý chuyên nghiệp phù hợp với mốc thời gian nghỉ hưu của họ.

• Tối đa hóa đóng góp: Để được hưởng đầy đủ các ưu đãi về thuế và mức đóng góp tương ứng của chủ lao động, người tham gia nên đóng góp số tiền tối đa được phép mỗi năm.

• Cân nhắc đóng góp Roth: Nếu bạn dự kiến sẽ phải chịu mức thuế cao hơn khi nghỉ hưu, đóng góp Roth 457 có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể tiền thuế.

• Phối hợp với các Tài khoản Hưu trí Khác: Đối với những người đủ điều kiện đóng góp vào cả Kế hoạch 457 và 403(b) hoặc 401(k), hãy cân nhắc tối đa hóa đóng góp vào tất cả các tài khoản có sẵn để tăng tiền tiết kiệm hưu trí.

Kế hoạch 457 là một lựa chọn tiết kiệm hưu trí đa năng và có giá trị dành cho nhân viên của các tổ chức chính phủ và phi lợi nhuận. Với các quy tắc rút tiền linh hoạt, các lợi thế về thuế đáng kể và tiềm năng đóng góp Roth, Kế hoạch 457 có thể đóng vai trò quan trọng trong chiến lược hưu trí toàn diện.