Özel varlık yöneticileri, bireylerin ve ailelerin servetlerini yönetmelerine ve büyütmelerine yardımcı olma konusunda kritik bir rol oynamaktadır. Bu profesyoneller, belirli finansal ihtiyaçları olan yüksek net değerli müşterilere odaklanarak, özel finansal danışmanlık ve hizmetler sunmaktadır. Uzmanlıkları, yatırım yönetimi, mülk planlaması, vergi stratejileri ve risk yönetimi gibi geniş bir alanı kapsamaktadır.
Her müşterinin benzersiz finansal durumunu ve hedeflerini anlayarak, özel varlık yöneticileri müşterilerin finansal piyasalarda gezinmelerine, yatırımlarını optimize etmelerine ve uzun vadeli finansal güvenliği sağlamalarına yardımcı olan kişiselleştirilmiş stratejiler oluştururlar.
Tanım Talep edilmemiş IRS teşvik çekleri, İç Gelir Servisi (IRS) tarafından ekonomik yardım çabaları sırasında, özellikle COVID-19 pandemisine yanıt olarak verilen mali destek ödemelerini ifade eder. Bu çekler, uygun bireyler ve ailelere hemen mali yardım sağlamak amacıyla tasarlanmıştır ve zorlu ekonomik koşullarda onlara yardımcı olmayı hedeflemiştir. Ancak, bazı bireyler bu ödemeleri almamış veya talep etmemiş olabilir, bu da talep edilmemiş fonların birikmesine yol açmıştır.
2024’te Teşvik Çekleri 2024 Aralık ayında IRS’ten gelen son güncellemelere göre, 2021’de teşvik çeklerini kaçıran yaklaşık 1 milyon vergi mükellefi, özel ödemeler olarak 1400 dolara kadar çeklerini alacaklar.
Tanım Davranışsal Portföy Teorisi (BPT), bilişsel psikolojiyi yatırım stratejileriyle birleştiren finans alanında büyüleyici bir kavramdır. Geleneksel portföy teorilerinin aksine, genellikle yatırımcıların rasyonel olduğunu ve belirli bir risk seviyesine karşılık maksimum getiriyi hedeflediğini varsayan BPT, insan davranışının duygular, önyargılar ve psikolojik faktörler tarafından etkilendiğini kabul eder. Bu teori, bu unsurların yatırımcı karar verme süreçlerini ve portföy oluşturmayı nasıl şekillendirdiğini vurgular.
Davranışsal Portföy Teorisi’nin Ana Bileşenleri Zihinsel Hesaplama: Bu ilke, bireylerin parayı kaynağına veya amaçlanan kullanımına göre farklı kategorilere ayırdığı ve farklı şekilde değerlendirdiği bilişsel süreci ifade eder.
Tanım Kredi puanlama modelleri, kredi verenlerin borçluların kredi değerliliğini değerlendirmek için kullandığı istatistiksel araçlardır. Bu modeller, bir borçlunun bir krediyi geri ödememe olasılığını tahmin etmek için çeşitli finansal davranışları analiz eder. Temelde, bu modeller kredi verenlerin kredi verme ve risk yönetimi konusunda bilinçli kararlar almalarına yardımcı olur.
Kredi Puanlama Modellerinin Bileşenleri Kredi puanlama modelleri birkaç ana bileşen üzerine inşa edilmiştir:
Ödeme Geçmişi: Bu, kredi puanının yaklaşık %35’ini oluşturan en önemli faktördür.
Tanım Bir bilanço, muhasebe ve finans alanında kullanılan temel finansal tablolarından biridir. Belirli bir zamanda bir şirketin finansal durumunun anlık görüntüsünü sağlar; şirketin sahip olduğu varlıkları (aktifler), borçlarını (pasifler) ve sahiplerin kalan çıkarını (özsermaye) detaylandırır. Bunu, şirketin yaşamındaki bir anı yakalayan finansal bir fotoğraf olarak düşünün; finansal sağlığını ve istikrarını ortaya koyar.
Bilanço Bileşenleri Bir bilanço tablosunun bileşenlerini anlamak, bir şirketin finansal sağlığını değerlendirmek için çok önemlidir. İşte üç ana bölüm:
Tanım Dikey analiz, bir finansal tablodaki her bir kalemi, aynı tablodaki bir temel rakama yüzdelik olarak ifade eden bir finansal analiz tekniğidir. Bu yöntem, çeşitli kalemler arasında kolay karşılaştırma yapılmasını sağlar ve finansal bileşenlerin göreceli boyutları hakkında içgörü sunar. Özellikle gelir tabloları ve bilanço analizinde faydalıdır, çünkü paydaşların eğilimleri ve oranları net bir şekilde görmesine yardımcı olur.
Dikey Analiz Bileşenleri Dikey analiz yaparken dikkate alınması gereken iki ana bileşen vardır:
Tanım EBIT veya Faiz ve Vergi Öncesi Kazanç, bir şirketin temel operasyonlarından elde ettiği karlılığı yansıtan kritik bir finansal metriktir. Bir şirketin sermaye yapısının ve vergi oranlarının etkilerini dikkate almadan, operasyonel olarak ne kadar iyi performans gösterdiğini değerlendirmek için basit bir yoldur. Temelde, EBIT bir şirketin operasyonel verimliliğinin daha net bir resmini sunar.
EBIT Bileşenleri Toplam Gelir: Bu, herhangi bir kesintiden önce mal ve hizmet satışlarından elde edilen tüm gelirleri içerir.
Tanım EBITDA veya Faiz, Vergi, Amortisman ve İtfa Öncesi Kazanç, bir şirketin işletme performansını değerlendirmek için kullanılan önemli bir finansal göstergedir. Finansman ve muhasebe kararlarının etkilerini hariç tutarak, temel iş operasyonlarından elde edilen kazançlara odaklanarak bir şirketin kârlılığına dair içgörü sağlar.
EBITDA Bileşenleri EBITDA’yı anlamak, bileşenlerini analiz etmeyi içerir:
Kazançlar: Bu, şirketin faaliyetlerinden elde ettiği net geliri ifade eder.
Faiz Öncesi: Faiz giderlerini hariç tutarak, EBITDA borç finansmanının etkileri olmadan operasyonel performansın daha net bir görünümünü sağlar.
Tanım Non-Faaliyet Geliri, bir işletmenin ana faaliyetleriyle doğrudan bağlantılı olmayan gelirini ifade eder. Bu tür gelir genellikle yatırımlar, kiralık mülkler veya varlık satışları gibi ikincil faaliyetlerden kaynaklanır. Non-Faaliyet Gelirini anlamak, yatırımcılar ve analistler için önemlidir çünkü bu, bir şirketin temel iş fonksiyonlarının ötesinde mali sağlığını ortaya çıkarabilir.
Faaliyet Dışı Gelir Bileşenleri Birçok bileşen, Şirket Dışı Gelire katkıda bulunur, bunlar arasında:
Yatırım Geliri: Bu, hisse senetleri, tahviller ve diğer finansal araçlardaki yatırımlardan elde edilen temettüler, faiz ve sermaye kazançlarını içerir.
Tanım Faiz Karşılama Oranı (ICR), bir şirketin borç yükümlülüklerini, özellikle de mevcut borçları üzerindeki faiz ödemelerini karşılama yeteneğini değerlendirmek için kullanılan bir finansal ölçüttür. Bu, finansal sağlık ve istikrarın kritik bir göstergesidir ve bir işletmenin faiz giderlerini, faiz ve vergiler öncesi kazançları (EBIT) ile ne kadar kolay karşılayabileceğine dair içgörü sağlar.
Bileşenler Faiz Karşılama Oranı, aşağıdaki bileşenler kullanılarak hesaplanır:
Faiz ve Vergi Öncesi Kar (EBIT): Bu, bir şirketin faiz ve vergi giderleri dikkate alınmadan önceki kârlılığını temsil eder.