Tanım Emeklilik fonu, emeklilik geliri sağlamak için işverenler ve çalışanlar tarafından katkıda bulunulan fonları toplayan ve yöneten bir yatırım havuzu türüdür. Esasen, bireylerin emekli olduklarında güvenilir bir gelir kaynağına sahip olmalarını sağlayarak bir güvenlik ağı görevi görür. Para, zamanla büyümek üzere çeşitli varlıklara yatırılır ve yararlanıcılar için sürdürülebilir bir gelir akışı sağlar.
Emeklilik Fonunun Bileşenleri Bir emeklilik fonunun bileşenlerini anlamak, bunların nasıl işlediğini anlamanıza yardımcı olabilir:
Katkılar: Bunlar işverenler ve çalışanlar tarafından emeklilik fonuna yapılan ödemelerdir.
Tanım Tanımlı Fayda Emeklilik Planı, çalışanlara önceden belirlenmiş bir formüle göre belirli bir emeklilik faydası garanti eden bir tür işveren destekli emeklilik planıdır. Bu formül genellikle çalışanın maaş geçmişi, hizmet yılı ve emeklilik yaşı gibi faktörleri dikkate alır. Nihai faydanın yatırım performansına bağlı olduğu tanımlı katkı planlarının (ör. 401(k)) aksine, tanımlı fayda planı emeklilikte genellikle aylık bir yıllık gelir olarak ödenen sabit, öngörülebilir bir gelir sağlar.
Tanımlı Kazançlı Emeklilik Planının Bileşenleri Fayda Formülü: Emeklilik faydası, genellikle aşağıdakileri içeren bir formül kullanılarak hesaplanır:
Tanım Thrift Savings Plan (TSP), federal çalışanlar ve Ready Reserve dahil olmak üzere üniformalı hizmet üyeleri için özel olarak tasarlanmış, tanımlanmış katkı emeklilik tasarruf planıdır. 1986 Federal Çalışanlar Emeklilik Sistemi Yasası kapsamında kurulan TSP, katılımcılara özel sektörde mevcut olan 401(k) planlarına benzer şekilde vergi avantajlı bir temelde emeklilik için tasarruf etme olanağı sağlar. Katılımcılar, geleneksel (vergi öncesi) ve Roth (vergi sonrası) katkıları arasında seçim yapabilir ve bu da finansal hedeflerine göre esnek emeklilik planlamasına olanak tanır.
Tanım 457 Planı, eyalet ve yerel yönetimlerin çalışanlarına ve belirli kâr amacı gütmeyen kuruluşlara sunulan, vergi avantajlı, niteliksiz bir emeklilik tasarruf planı türüdür. 401(k) ve 403(b) planlarına benzer şekilde, 457 Planı katılımcıların maaşlarının bir kısmını plana vergi öncesi veya Roth bazında katkıda bulunmalarına olanak tanır ve tasarruflar emeklilikte çekilene kadar vergi ertelenmiş olarak büyür.
457 Planının Önemi 457 Planı, emeklilik için tasarruf etmenin esnek ve faydalı bir yolunu sağladığı için hükümet ve kar amacı gütmeyen çalışanlar için hayati öneme sahiptir.
Tanım SIMPLE IRA (Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı), 100 veya daha az çalışanı olan küçük işletmeler için özel olarak tasarlanmış bir emeklilik tasarruf planıdır. Çalışanların vergi öncesi maaşlarının bir kısmını Bireysel Emeklilik Hesabına (IRA) yatırmalarına olanak tanır ve işverenlerin eşleşen veya isteğe bağlı olmayan katkılar yapmasını gerektirir. SIMPLE IRA’lar, küçük işletmelerin diğer emeklilik planlarının karmaşıklıkları olmadan çalışanlarına emeklilik faydaları sağlamaları için kolay ve düşük maliyetli bir yol sunar.
Tanım SEP IRA (Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik IRA’sı), özellikle serbest meslek sahipleri ve küçük işletme sahipleri için tasarlanmış bir emeklilik birikim planı türüdür. İşverenlerin, serbest meslek sahibi olmaları durumunda kendileri de dahil olmak üzere çalışanlarının adına kurulan geleneksel IRA’lara (Bireysel Emeklilik Hesapları) doğrudan katkıda bulunmalarına olanak tanır. SEP IRA, geleneksel ve Roth IRA’lara kıyasla daha yüksek katkı limitleri avantajı sunarak emeklilik birikimlerini en üst düzeye çıkarmak için cazip bir seçenek haline getirir.
Tanım 401(k) planı, çalışanların çoğunlukla işverenin katkılarıyla katkıda bulunabileceği, şirket sponsorluğunda bir emeklilik hesabıdır. Plan, yatırımların vergi ertelemeli büyümesine izin veriyor.
401(k) Planların Önemi 401(k) planları emeklilik planlamasının kritik bir bileşenidir ve çalışanlara mevcut vergiye tabi gelirlerini azaltırken gelecekleri için tasarruf yapmaları için vergi avantajlı bir yol sunar.
Katkı Limitleri Son IRS yönergelerine göre, 50 yaşın altındaysanız yılda 19.500 dolara kadar katkıda bulunabilirsiniz. 50 yaş ve üzeri olanlar için, 6.
Tanım Vergi korumalı yıllık gelir (TSA) planı olarak da bilinen 403(b) planı, devlet okullarının belirli çalışanları, vergiden muaf belirli kuruluşların çalışanları ve belirli bakanlar için bir emeklilik planıdır. Çalışanların emeklilik tasarruflarına yatırım yapmak için maaşlarından vergi ertelenmiş katkı yapmalarına olanak tanır.
403(b) Planlarının Önemi 403(b) planları, özel sektördeki 401(k)’nin faydalarına benzer şekilde, kar amacı gütmeyen sektör ve eğitimdeki çalışanlara değerli bir fayda sağlar ve emeklilik tasarruflarını vergi ertelenmiş temelde artırmanın bir yolunu sunar.