Tanım Resmi olarak Nitelikli Öğrenim Planı olarak bilinen 529 Planı, uygun vergi koşulları altında gelecekteki eğitim harcamaları için tasarruf sağlamak amacıyla tasarlanmıştır. Milli Gelirler Yasası’nın 529. Maddesine tabi olan bu planlar genellikle eyaletler veya eğitim kurumları tarafından desteklenir ve iki tür sunar: ön ödemeli öğrenim planları ve eğitim tasarruf planları.
529 Planının Önemi Bu planlar, eğitim masraflarının ağır mali yüküne göğüs geren aileler için vazgeçilmezdir. 529 Planı, vergi avantajları ve disiplinli bir tasarruf yolu sağlayarak, çocuğun yaşamının erken dönemlerinden itibaren eğitime yatırım yapılmasını teşvik eder.
Tanım Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı (ESA), ailelerin ilkokul, ortaokul ve yüksek öğrenim dahil olmak üzere eğitim harcamaları için tasarruf etmelerine yardımcı olmak üzere tasarlanmış vergi avantajlı bir tasarruf hesabıdır. Coverdell ESA’ya yapılan katkılar vergi sonrası dolarlarla yapılır, ancak kazançlar vergiden muaf olarak artar ve nitelikli eğitim harcamaları için kullanıldığında çekimler vergiden muaftır. Coverdell ESA, 529 Planları gibi diğer eğitim tasarruf planlarına kıyasla fonların nasıl kullanılabileceği konusunda daha fazla esneklik sunar.
Tanım Ön ödemeli eğitim ücretleri planları, ailelerin çocuklarının gelecekteki üniversite eğitimlerini cari eğitim ücretleri üzerinden ödemelerini sağlayan özel tasarruf programlarıdır. Bunlar, öncelikle ailelerin belirli kolejlerde veya üniversitelerde eğitim kredilerini önceden satın almalarına veya üniteleri paylaşmalarına izin vererek artan eğitim ücretlerinin finansal yükünü dengelemek için tasarlanmıştır. Bu planlar eyaletler veya diğer uygun kuruluşlar tarafından işletilebilir ve genellikle eyalet içi kamu koleji eğitim ücretlerini kapsar, ancak bazı planlar özel kurumlara veya eyalet dışı kolejlere de fayda sağlayabilir.
Tanım Bir UGMA saklama hesabı, Uniform Gifts to Minors Act’in kısaltması, bir reşit olmayanın reşit olma yaşına (genellikle eyalete bağlı olarak 18 veya 21) ulaşana kadar varlıklarını tutmak ve yönetmek için kurulan bir finansal hesaptır. Bu hesap, yetişkinlerin hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları dahil olmak üzere çeşitli finansal araçlara yatırılabilen reşit olmayanlara hediye vermelerine olanak tanır.
UGMA saklama hesabının güzelliği, çocuklara finansal okuryazarlık ve yatırım deneyimi kazandırma yeteneğinde yatmaktadır; bu sayede, yetişkinliğe geçişte sağlam bir finansal temelin oluşmasının yolu açılmaktadır.
Tanım UTMA Velayet Hesabı veya Küçüklere Tekdüzen Transferler Yasası hesabı, bir yetişkinin reşit olana kadar küçük adına varlıkları yönetmesine izin veren bir finansal araçtır; bu yaş eyaletten eyalete değişir. Bu hesaplar, servetin nasıl yönetileceği ve harcanacağı konusunda bir miktar kontrol sağlarken serveti transfer etmenin bir yolunu sunar. Hesap, küçük adına kurulur ve genellikle ebeveyn veya veli olan bir vasi tarafından kontrol edilir.
UTMA Saklama Hesaplarının Temel Bileşenleri Vasi: Bu, hesabı yönetmekten sorumlu yetişkindir.