Определение Внутренние контрольные процедуры относятся к процессам и процедурам, установленным организацией для обеспечения целостности финансовой и бухгалтерской информации, содействия подотчетности и предотвращения мошенничества. Эти контролирующие меры необходимы для эффективного финансового управления и играют значительную роль в улучшении корпоративного управления.
Внутренние контрольные компоненты Внутренние контролы обычно структурированы вокруг пяти ключевых компонентов:
Контрольная среда: Это задает тон для организации, влияя на контрольное сознание ее сотрудников. Она включает в себя целостность, этические ценности и компетентность людей организации.
Определение Политики конфликта интересов являются важными рамками, которые организации, особенно в финансовом секторе, используют для выявления, раскрытия и управления ситуациями, когда личные интересы могут конфликтовать с профессиональными обязанностями. Эти политики направлены на то, чтобы гарантировать, что принимаемые решения соответствуют наилучшим интересам организации и ее заинтересованных сторон, поддерживая этические стандарты и доверие.
Компоненты Политики Конфликта Интересов Существует несколько ключевых компонентов, которые составляют эффективные Политики конфликта интересов:
Определение конфликта: Четкое определение того, что составляет конфликт интересов в контексте организации, является основополагающим.
Определение Права акционеров относятся к правам и привилегиям, которыми обладают акционеры в отношении корпорации. Эти права предназначены для защиты интересов акционеров и обеспечения их участия в корпоративных делах. Они охватывают различные аспекты, включая права голоса, право на получение дивидендов и доступ к финансовой информации.
Ключевые компоненты прав акционеров Права голоса: Акционеры, как правило, имеют право голосовать по важным корпоративным решениям, таким как слияния, поглощения и выборы совета директоров. Эта голосующая сила обычно пропорциональна количеству принадлежащих акций.
Определение Рост кредитования частного сектора — это, по сути, увеличение объема кредитов, предоставляемых частному сектору, который включает в себя физических лиц и предприятия. Этот рост играет жизненно важную роль в экономике, поскольку он указывает на уровень инвестиций и потребления, которые могут способствовать экономическому расширению. Когда банки и финансовые учреждения предоставляют больше кредитов, это часто приводит к увеличению расходов, расширению бизнеса и созданию рабочих мест.
Тенденции роста кредитования в частном секторе В последние годы наблюдаются заметные тенденции в росте кредитования частного сектора:
Определение Чистые иностранные инвестиции (ЧИИ) — это ключевой экономический индикатор, который представляет собой разницу между стоимостью иностранных инвестиций, сделанных резидентами страны, и стоимостью внутренних инвестиций, сделанных иностранными резидентами. Он в основном отражает чистый поток капитала через границы и служит важным инструментом для анализа финансового состояния нации и ее глобальной экономической позиции.
Компоненты чистых иностранных инвестиций NFI состоит из двух основных компонентов:
Прямые иностранные инвестиции: Это включает в себя инвестиции, сделанные отечественными организациями в иностранные активы, такие как создание бизнеса, покупка зарубежной недвижимости или инвестиции в иностранные акции и облигации.
Определение Алгоритмическая торговля, часто называемая альго-торговлей, — это использование компьютерных алгоритмов для выполнения сделок на финансовых рынках. Эти алгоритмы могут анализировать рыночные данные, выявлять торговые возможности и выполнять заказы на скоростях и частотах, которые были бы невозможны для человеческих трейдеров. Основная цель алгоритмической торговли — максимизация доходности при минимизации рисков, одновременно снижая эмоциональное воздействие, которое может возникнуть при принятии торговых решений.
Компоненты алгоритмической торговли Существует несколько ключевых компонентов, которые делают алгоритмическую торговлю эффективной:
Определение Количественное смягчение (QE) — это нетрадиционный инструмент монетарной политики, используемый центральными банками для стимулирования экономики, когда традиционные методы, такие как снижение процентных ставок, становятся неэффективными. Покупая финансовые активы, в первую очередь государственные облигации, центральный банк увеличивает денежную массу, стремясь снизить процентные ставки и способствовать кредитованию и инвестициям.
Как работает количественное смягчение? Процесс количественного смягчения (QE) включает несколько ключевых компонентов:
Покупка активов: Центральный банк покупает финансовые активы, обычно государственные облигации, у финансовых учреждений.
Определение Маркет-мейкинг является важной функцией на финансовых рынках, где компании или индивидуумы, известные как маркет-мейкеры, обязуются предоставлять ликвидность, постоянно указывая как цены покупки, так и цены продажи для различных финансовых инструментов. Эта деятельность помогает облегчить торговлю и обеспечивает наличие рынка для покупателей и продавцов, что упрощает вход и выход инвесторов из позиций.
Ключевые компоненты маркет-мейкинга Предоставление ликвидности: Маркет-мейкеры играют ключевую роль в обеспечении достаточной ликвидности на рынке. Предлагая купить и продать активы, они помогают поддерживать плавный поток транзакций.
Определение Ликвидный своп — это финансовое соглашение, при котором две стороны соглашаются обмениваться денежными потоками, как правило, в разных валютах или финансовых инструментах, чтобы улучшить свои ликвидные позиции. Этот своп может быть особенно полезен для учреждений, стремящихся более эффективно управлять ликвидными рисками и оптимизировать свою капитализацию.
Компоненты ликвидных свопов Обмен ликвидностью обычно включает несколько ключевых компонентов:
Номинальная сумма: Основная сумма, на основе которой рассчитываются денежные потоки. Она не обменивается, но служит основой для свопа.
Определение Рынок-нейтральные хедж-фонды — это инвестиционные инструменты, предназначенные для получения дохода независимо от рыночных условий. Они достигают этого, используя различные стратегии, которые балансируют длинные и короткие позиции, эффективно нейтрализуя рыночные риски. Основная цель — обеспечить стабильный доход независимо от колебаний рынка, что делает их привлекательным вариантом для инвесторов, стремящихся к стабильности.
Компоненты хедж-фондов с нейтральной к рынку позицией Рынок-нейтральные хедж-фонды обычно состоят из нескольких ключевых компонентов:
Длинные позиции: Инвестиции в ценные бумаги, которые ожидается, что вырастут в цене.