Определение План 529, официально известный как Квалифицированный план обучения, предназначен для стимулирования экономии на будущих расходах на образование при благоприятных налоговых условиях. Эти планы, регулируемые разделом 529 Налогового кодекса, обычно спонсируются штатами или образовательными учреждениями и предлагают два типа: планы с предоплатой за обучение и планы сбережений на образование.
Важность Плана 529 Эти планы являются неотъемлемой частью семей, готовящихся к тяжелому финансовому бремени расходов на образование. Предоставляя налоговые преимущества и упорядоченный путь сбережений, планы 529 поощряют инвестиции в образование с самого раннего этапа жизни ребенка.
Определение Счет UTMA Custodial Account или счет Uniform Transfers to Minors Act — это финансовый инструмент, позволяющий взрослому человеку управлять активами от имени несовершеннолетнего до достижения им совершеннолетия, которое варьируется от штата к штату. Эти счета предоставляют возможность переводить богатство, сохраняя при этом определенный контроль над тем, как оно управляется и расходуется. Счет открывается на имя несовершеннолетнего и контролируется попечителем, которым обычно является родитель или опекун.
Ключевые компоненты счетов депо UTMA Попечитель: Это взрослый, ответственный за управление счетом.
Определение Планы предоплаты обучения — это специализированные программы сбережений, которые позволяют семьям оплачивать будущее высшее образование своих детей по текущим ставкам обучения. Они в первую очередь предназначены для того, чтобы помочь компенсировать финансовое бремя растущих расходов на обучение, позволяя семьям заранее приобретать кредиты на обучение или делиться единицами в определенных колледжах или университетах. Эти планы могут управляться штатами или другими квалифицированными организациями и, как правило, покрывают плату за обучение в государственных колледжах в пределах штата, хотя некоторые планы могут распространять льготы на частные учреждения или колледжи за пределами штата.
Определение Счет UGMA Custodial Account (сокращение от Uniform Gifts to Minors Act) — это финансовый счет, созданный для хранения и управления активами несовершеннолетнего до достижения им совершеннолетия (обычно 18 или 21 года, в зависимости от штата). Этот счет позволяет взрослым делать подарки несовершеннолетним, которые могут быть инвестированы в различные финансовые инструменты, включая акции, облигации и паевые инвестиционные фонды.
Прелесть депозитарного счета UGMA заключается в его способности развивать финансовую грамотность и инвестиционный опыт у ребенка, прокладывая путь к прочной финансовой основе при переходе его во взрослую жизнь.
Определение Сберегательный счет Coverdell Education Savings Account (ESA) — это сберегательный счет с налоговыми льготами, призванный помочь семьям откладывать деньги на расходы на образование, включая начальное, среднее и высшее образование. Взносы на Coverdell ESA производятся из долларов после уплаты налогов, но доход растет без уплаты налогов, а снятие средств также не облагается налогом, если используется на квалифицированные расходы на образование. Coverdell ESA предлагает большую гибкость в плане использования средств по сравнению с другими планами сбережений на образование, такими как планы 529.