Счета депо UTMA руководство по инвестированию для несовершеннолетних

Счет UTMA Custodial Account или счет Uniform Transfers to Minors Act — это финансовый инструмент, позволяющий взрослому человеку управлять активами от имени несовершеннолетнего до достижения им совершеннолетия, которое варьируется от штата к штату. Эти счета предоставляют возможность переводить богатство, сохраняя при этом определенный контроль над тем, как оно управляется и расходуется. Счет открывается на имя несовершеннолетнего и контролируется попечителем, которым обычно является родитель или опекун.

Счет в доверительном управлении по Закону о равномерных переводах для несовершеннолетних (UTMA) предоставляет уникальную инвестиционную возможность для несовершеннолетних, позволяя им расти финансово, одновременно обучая их управлению деньгами.

• Налоговые преимущества: Доходы на счете UTMA облагаются налогом по ставке, применяемой к детям, которая, как правило, ниже, чем у взрослых, что может минимизировать налоговые обязательства по инвестиционному доходу.

• Гибкие инвестиционные варианты: Счет может содержать различные активы, включая акции, облигации, паевые инвестиционные фонды и недвижимость, что позволяет использовать диверсифицированные инвестиционные стратегии, которые могут расти со временем.

• Образовательные преимущества: Средства могут быть использованы для образовательных расходов, включая оплату колледжа, что побуждает родителей экономить и инвестировать в будущее образование своего ребенка.

• Контроль над средствами: Хотя кастодиан управляет счетом до достижения несовершеннолетним возраста совершеннолетия, ребенок в конечном итоге получает контроль, что способствует ответственности и финансовой грамотности.

• Планирование наследства: Счета UTMA могут быть эффективным инструментом для планирования наследства, позволяя родителям передавать активы без прохождения через процедуру завещания, тем самым упрощая процесс наследования.

• Опекун: Это взрослый, ответственный за управление счетом. Он принимает все инвестиционные решения до тех пор, пока несовершеннолетний не достигнет возраста, установленного государственным законодательством.

• Бенефициар: Несовершеннолетний, для которого открыт счет. Как только они достигают совершеннолетия, они получают полный контроль над счетом и его активами.

• Активы: В UTMA-счете можно разместить широкий спектр активов, включая наличные, акции, облигации и недвижимость. Эта гибкость позволяет использовать разнообразные инвестиционные стратегии.

• Налоговое обращение: Доходы, полученные на счете UTMA, подлежат федеральному подоходному налогу. Однако первые $1,150 не облагаются налогом, а следующие $1,150 облагаются налогом по ставке несовершеннолетнего, которая часто ниже ставки опекуна.

Хотя структура счетов UTMA в целом остается неизменной, они могут различаться по активам:

• Инвестиционные счета UTMA: Эти счета хранят акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, что позволяет потенциально увеличивать капитал со временем.

• Кэш-аккаунты UTMA: Эти аккаунты в основном хранят наличные деньги или эквиваленты наличных, что делает их более безопасным, но потенциально менее прибыльным вариантом.

• Счета UTMA для недвижимости: Хотя это более сложно, возможно перевести недвижимость на счет UTMA, что предоставляет уникальную возможность для долгосрочных инвестиций.

В последние годы наблюдается заметная тенденция к цифровым платформам, предлагающим счета UTMA. Эти платформы часто предоставляют удобные интерфейсы, образовательные ресурсы и более низкие сборы. Этот сдвиг упрощает для родителей управление инвестициями и отслеживание эффективности счета в режиме онлайн.

Кроме того, все больше внимания уделяется устойчивому и социально ответственному инвестированию в счетах UTMA. Родители все чаще хотят научить своих детей этическому инвестированию, включая факторы ESG (экология, общество и управление) в свой инвестиционный выбор.

• Диверсификация: Родители должны рассмотреть возможность диверсификации инвестиций в рамках счета UTMA, чтобы распределить риски и увеличить потенциальную доходность.

• Долгосрочное планирование: Важно иметь долгосрочную инвестиционную стратегию, так как счет будет управляться в течение нескольких лет, прежде чем незначительные прибыли возьмут под контроль.

• Образование: Вовлечение несовершеннолетнего в обсуждения о счете может помочь научить его ценным урокам о управлении деньгами и инвестициях.

Представьте себе родителя, открывающего счет UTMA для своего ребенка с первоначальным взносом в размере 5000 долларов. Они решают инвестировать в смесь акций и облигаций, уделяя особое внимание компаниям, которые отдают приоритет устойчивому развитию. С годами, по мере роста инвестиций, родитель продолжает вносить дополнительные средства, обучая своего ребенка важности сбережений и инвестиций в будущее.

Или представьте семью, которая решает положить часть недвижимости на счет UTMA. Поскольку недвижимость растет в цене, она обеспечивает несовершеннолетнему существенный актив, который можно использовать для образования или других жизненных расходов, когда он достигнет совершеннолетия.

Счета UTMA Custodial Accounts служат прекрасным инструментом для родителей и опекунов, желающих инвестировать в будущее своего ребенка. Понимая компоненты, типы и стратегии, связанные с этими счетами, взрослые могут эффективно управлять активами, одновременно обучая своих детей финансовой ответственности. Будь то инвестирование в акции или недвижимость, счета UTMA могут проложить путь к более светлому финансовому будущему для несовершеннолетних.