Счета депо UTMA руководство по инвестированию для несовершеннолетних

Счет UTMA Custodial Account или счет Uniform Transfers to Minors Act — это финансовый инструмент, позволяющий взрослому человеку управлять активами от имени несовершеннолетнего до достижения им совершеннолетия, которое варьируется от штата к штату. Эти счета предоставляют возможность переводить богатство, сохраняя при этом определенный контроль над тем, как оно управляется и расходуется. Счет открывается на имя несовершеннолетнего и контролируется попечителем, которым обычно является родитель или опекун.

• Попечитель: Это взрослый, ответственный за управление счетом. Они принимают все инвестиционные решения до тех пор, пока несовершеннолетний не достигнет возраста, установленного законодательством штата.

• Бенефициар: Несовершеннолетний, для которого открыт счет. По достижении совершеннолетия он получает полный контроль над счетом и его активами.

• Активы: На счете UTMA можно разместить широкий спектр активов, включая наличные, акции, облигации и недвижимость. Такая гибкость позволяет использовать разнообразные инвестиционные стратегии.

• Налоговый режим: Доходы, полученные на счете UTMA, облагаются федеральным подоходным налогом. Однако первые $1150 незаработанного дохода не облагаются налогом, а следующие $1150 облагаются налогом по ставке для несовершеннолетних, которая часто ниже ставки для опекунства.

Хотя структура счетов UTMA в целом остается неизменной, они могут различаться по активам:

• Инвестиционные счета UTMA: на этих счетах хранятся акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, что обеспечивает потенциальный рост с течением времени.

• Счета UTMA с наличными: на этих счетах в основном хранятся наличные деньги или их эквиваленты, что делает их более безопасным, но потенциально менее прибыльным вариантом.

• Счета UTMA для недвижимости: хотя это и сложнее, но можно перевести недвижимость на счет UTMA, что предоставляет уникальную возможность для долгосрочных инвестиций.

В последние годы наблюдается заметная тенденция к цифровым платформам, предлагающим счета UTMA. Эти платформы часто предоставляют удобные интерфейсы, образовательные ресурсы и более низкие сборы. Этот сдвиг упрощает для родителей управление инвестициями и отслеживание эффективности счета в режиме онлайн.

Кроме того, все больше внимания уделяется устойчивому и социально ответственному инвестированию в счетах UTMA. Родители все чаще хотят научить своих детей этическому инвестированию, включая факторы ESG (экология, общество и управление) в свой инвестиционный выбор.

• Диверсификация: родителям следует рассмотреть возможность диверсификации инвестиций в рамках счета UTMA, чтобы распределить риск и увеличить потенциальную доходность.

• Долгосрочное планирование: крайне важно иметь долгосрочную инвестиционную стратегию, поскольку счет будет управляться в течение нескольких лет, прежде чем миноритарная компания получит контроль.

• Образование: вовлечение несовершеннолетнего в обсуждение счета может помочь ему усвоить ценные уроки управления деньгами и инвестирования.

Представьте себе родителя, открывающего счет UTMA для своего ребенка с первоначальным взносом в размере 5000 долларов. Они решают инвестировать в смесь акций и облигаций, уделяя особое внимание компаниям, которые отдают приоритет устойчивому развитию. С годами, по мере роста инвестиций, родитель продолжает вносить дополнительные средства, обучая своего ребенка важности сбережений и инвестиций в будущее.

Или представьте семью, которая решает положить часть недвижимости на счет UTMA. Поскольку недвижимость растет в цене, она обеспечивает несовершеннолетнему существенный актив, который можно использовать для образования или других жизненных расходов, когда он достигнет совершеннолетия.

Счета UTMA Custodial Accounts служат прекрасным инструментом для родителей и опекунов, желающих инвестировать в будущее своего ребенка. Понимая компоненты, типы и стратегии, связанные с этими счетами, взрослые могут эффективно управлять активами, одновременно обучая своих детей финансовой ответственности. Будь то инвестирование в акции или недвижимость, счета UTMA могут проложить путь к более светлому финансовому будущему для несовершеннолетних.