Счета UGMA Custodial Accounts обеспечьте финансовое будущее ребенка

Счет UGMA Custodial Account (сокращение от Uniform Gifts to Minors Act) — это финансовый счет, созданный для хранения и управления активами несовершеннолетнего до достижения им совершеннолетия (обычно 18 или 21 года, в зависимости от штата). Этот счет позволяет взрослым делать подарки несовершеннолетним, которые могут быть инвестированы в различные финансовые инструменты, включая акции, облигации и паевые инвестиционные фонды.

Прелесть депозитарного счета UGMA заключается в его способности развивать финансовую грамотность и инвестиционный опыт у ребенка, прокладывая путь к прочной финансовой основе при переходе его во взрослую жизнь.

• Опекун: Взрослый, ответственный за управление счетом до достижения ребенком совершеннолетия. Этим лицом может быть родитель, опекун или другой доверенный взрослый.

• Бенефициар: Несовершеннолетний, который является законным владельцем счета. По достижении соответствующего возраста он получает полный контроль над активами на счете.

• Активы: на счет UGMA можно разместить любой тип инвестиций, включая наличные деньги, акции, облигации и паевые инвестиционные фонды.

• Налоговые последствия: Доходы на счете UGMA облагаются налогом, но первые 1250 долларов незаработанного дохода не облагаются налогом в 2023 году. Следующие 1250 долларов облагаются налогом по ставке для ребенка, которая обычно ниже ставки для родителя.

• Денежные счета: на этих счетах хранятся денежные средства и их эквиваленты, что обеспечивает безопасный, но, как правило, низкодоходный вариант инвестирования.

• Инвестиционные счета: эти счета позволяют инвестировать в акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, предлагая потенциальную возможность получения более высокой прибыли с течением времени.

• Гибридные счета: эти счета объединяют наличные деньги и инвестиции, что позволяет сбалансированно подходить к росту активов и управлению рисками.

Представьте себе родителя, открывающего опекунский счет UGMA для своего ребенка при его рождении. Они начинают со скромного первоначального взноса и делают регулярные взносы на протяжении многих лет. К тому времени, как ребенку исполняется 18 лет, у них есть внушительный портфель, который можно использовать для расходов на образование, первую машину или даже первоначальный взнос за дом.

Другой пример — бабушка или дедушка, которые хотят внести вклад в будущее своего внука. Они могут пополнить счет UGMA, что позволит инвестициям расти с налоговой эффективностью до тех пор, пока внук не будет готов использовать средства.

• Начните рано: чем раньше вы начнете инвестировать, тем больше времени будет у активов для роста благодаря эффекту сложного процента.

• Диверсифицируйте инвестиции: использование сочетания акций, облигаций и паевых инвестиционных фондов может снизить риск и увеличить потенциальную доходность.

• Учитывайте налоговые последствия: отслеживайте доход, полученный на счете, чтобы оптимизировать налоговую эффективность.

• Фокус на образовании: хотя счета UGMA являются гибкими, их использование в первую очередь для расходов на образование может быть стратегическим выбором, идеально соответствующим назначению счета.

В последние годы наблюдается заметная тенденция к интеграции технологий в кастодиальные счета UGMA. Финтех-компании предлагают удобные платформы, которые позволяют легко настраивать, управлять и контролировать инвестиции.

Более того, среди молодых поколений растет интерес к социально ответственным и экологически чистым инвестициям. Это привело к появлению большего количества кастодиальных счетов с опциями инвестиций ESG (Environmental, Social, Governance).

Счета попечительства UGMA представляют собой фантастическую возможность для взрослых инвестировать в будущее ребенка. Они сочетают преимущества дарения с потенциалом роста инвестиций, и все это при обучении жизненно важным финансовым навыкам. Независимо от того, являетесь ли вы родителем, бабушкой или опекуном, понимание счетов попечительства UGMA может дать вам возможность принимать обоснованные решения, которые принесут пользу следующему поколению.