План сбережений (TSP) Пенсионные сбережения федеральных служащих

Thrift Savings Plan (TSP) — это пенсионный накопительный план с установленными взносами, специально разработанный для федеральных служащих и военнослужащих, включая Ready Reserve. Созданный в соответствии с Законом о пенсионной системе федеральных служащих 1986 года, TSP предоставляет участникам средства для накопления средств на пенсию на налоговой льготной основе, аналогично планам 401(k), доступным в частном секторе. Участники могут выбирать между традиционными (до уплаты налогов) и Roth (после уплаты налогов) взносами, что позволяет гибко планировать выход на пенсию в зависимости от их финансовых целей.

• Традиционные и Roth-взносы: Участники могут делать взносы на традиционной (до уплаты налогов) или Roth-основе (после уплаты налогов), что обеспечивает гибкость в управлении текущими и будущими налоговыми обязательствами. Традиционные взносы уменьшают налогооблагаемый доход в том году, когда они сделаны, с отсрочкой уплаты налогов до снятия средств, в то время как Roth-взносы делаются с долларов после уплаты налогов, что позволяет снимать средства без уплаты налогов при выходе на пенсию.

• Инвестиционные фонды: TSP предлагает пять основных инвестиционных фондов:

  • G Fund: инвестиционный фонд государственных ценных бумаг, который инвестирует в казначейские ценные бумаги США. Он предлагает низкий риск и стабильную доходность, что делает его самым безопасным вариантом среди фондов TSP.

  • F Fund: инвестиционный фонд с фиксированным доходом, который отслеживает индекс облигаций США Bloomberg U.S. Aggregate Bond Index, обеспечивая доступ к более широкому рынку облигаций США.

  • C Fund: инвестиционный фонд индекса обыкновенных акций, который отражает динамику индекса S&P 500 и представляет акции крупных американских компаний.

  • S Fund: Фонд индекса акций малой капитализации, который отслеживает динамику индекса Dow Jones U.S. Completion TSM и предлагает инвестиции в малые и средние компании США.

  • I Fund: Международный инвестиционный фонд фондовых индексов, который отслеживает индекс MSCI EAFE, предоставляя участникам доступ к развитым международным рынкам.

• Lifecycle (L) Funds: Это фонды с целевой датой, которые автоматически корректируют распределение активов в зависимости от графика выхода участника на пенсию, становясь более консервативными по мере приближения даты выхода на пенсию. L Funds предоставляют инвестиционную стратегию “установил и забыл”, которая соответствует ожидаемой дате выхода участника на пенсию.

• Соответствующие взносы: Для сотрудников, работающих в рамках Федеральной пенсионной системы служащих (FERS), федеральное правительство обеспечивает соответствующие взносы в размере до 5% от зарплаты сотрудника. Это включает автоматический взнос в размере 1% независимо от взносов сотрудников, с возможностью дополнительного соответствия в размере 4% на основе собственных взносов сотрудника.

• Программа кредитования: TSP позволяет участникам брать в долг со своего счета на общие цели или покупку жилья. Кредиты должны быть погашены с процентами, которые зачисляются обратно на счет участника, что минимизирует влияние на долгосрочные сбережения.

• Варианты снятия: После выхода на пенсию или прекращения службы участники могут выбрать один из нескольких вариантов снятия, включая единовременные выплаты, выплаты в рассрочку или покупку аннуитета. TSP также допускает частичное снятие средств при определенных условиях, что обеспечивает гибкость в управлении пенсионным доходом.

• Рост Roth TSP: опция Roth TSP становится все более популярной, предлагая федеральным служащим способ диверсификации своего налогового режима при выходе на пенсию. Эта опция особенно привлекательна для тех, кто ожидает оказаться в более высокой налоговой категории при выходе на пенсию.

• Цифровые улучшения: TSP внесла значительные улучшения в свои цифровые платформы, включая усовершенствованные инструменты управления счетами в режиме онлайн и мобильное приложение, которое позволяет участникам контролировать свои счета, вносить изменения в инвестиции и отслеживать свои пенсионные накопления на ходу.

• Спрос на инвестиционные опции ESG: Среди участников TSP растет интерес к инвестициям в экологию, социальную сферу и управление (ESG). Хотя в настоящее время TSP не предлагает фонды, ориентированные на ESG, растущий спрос может повлиять на будущие предложения фондов.

• Увеличенные лимиты взносов: IRS периодически увеличивает лимиты взносов для пенсионных планов, включая TSP. Это позволяет участникам экономить больше на налоговых льготах, что особенно выгодно для тех, кто приближается к пенсионному возрасту и хочет максимально увеличить свои сбережения.

План сбережений Thrift Savings Plan (TSP) является важным компонентом пенсионного планирования для федеральных служащих и военнослужащих. Благодаря налоговым преимуществам, разнообразным инвестиционным возможностям и низким административным расходам TSP обеспечивает надежную основу для создания надежной пенсии. По мере развития TSP участники могут воспользоваться новыми функциями и стратегиями для оптимизации своих пенсионных сбережений и достижения долгосрочной финансовой безопасности.