Бэкдор Рот IRA Стратегия, Преимущества и Как Это Работает

Бэкдор Рот ИРА — это умная стратегия, которая позволяет людям, особенно тем, чьи доходы превышают лимиты для прямых взносов в Рот ИРА, все же воспользоваться преимуществами, которые предлагают эти счета. Она включает в себя двухступенчатый процесс: сначала необходимо сделать взнос в традиционный ИРА, а затем конвертировать эту сумму в Рот ИРА. Этот метод стал популярным, поскольку все больше людей ищут способы максимизировать свои пенсионные сбережения, минимизируя налоговые обязательства.

Процесс создания Backdoor Roth IRA включает в себя несколько простых шагов:

• Откройте традиционный ИРА: Начните с открытия традиционного ИРА, если у вас его еще нет.

• Сделайте недедукционный взнос: Внесите средства в ваш традиционный IRA. Поскольку ваш доход слишком высок для дедукционного взноса, это будет недедукционный взнос.

• Конвертировать в Roth IRA: После внесения взноса конвертируйте средства из вашего традиционного IRA в Roth IRA.

• Уплата налогов на доход: Если вы не получили никакого дохода от ваших взносов в этот период, вы не будете должны налоги с конверсии. Однако, если есть приросты, они будут облагаться налогом как обычный доход.

Понимание компонентов Backdoor Roth IRA имеет решающее значение для эффективного планирования:

• Пределы дохода: Прямые взносы в Roth IRA ограничены в зависимости от вашего скорректированного валового дохода (MAGI). В 2023 году предел начинается с $138,000 для одиноких налогоплательщиков и $218,000 для состоящих в браке, подающих совместную декларацию.

• Правила традиционного IRA: Вы должны соблюдать правила традиционного IRA, включая лимиты на взносы, которые в 2023 году составляют $6,500 для лиц младше 50 лет и $7,500 для лиц старше 50 лет.

• Налоговые последствия: Будьте в курсе налоговых последствий конвертации средств. Если у вас есть другие традиционные IRA с взносами до налогообложения, IRS использует правило пропорциональности, чтобы определить, сколько налога вы должны заплатить с конвертации.

Недавние тенденции в области Backdoor Roth IRA включают:

• Увеличение популярности: Поскольку все больше людей узнают о стратегии Backdoor Roth IRA, ее популярность продолжает расти, особенно среди высокодоходных работников, ищущих налогово-эффективные стратегии выхода на пенсию.

• Законодательные изменения: Следите за потенциальными законодательными изменениями, которые могут повлиять на возможность выполнения обратных конверсий Roth. Важно быть в курсе новых налоговых законов.

• Инвестиционные выборы: Все больше финансовых учреждений теперь предлагают более широкий ассортимент инвестиционных опций в рамках Roth IRA, что позволяет достичь большей диверсификации и потенциала роста.

Чтобы проиллюстрировать, как работает Backdoor Roth IRA, рассмотрим несколько сценариев:

• Сценарий 1: Джейн является единственным налогоплательщиком с MAGI в $150,000. Она не может напрямую вносить средства в Roth IRA, но делает взнос в размере $6,500 в свой Traditional IRA, который не подлежит вычету. Через месяц она конвертирует эту сумму в свой Roth IRA, что приводит к росту без налога.

• Сценарий 2: Джон и его супруга имеют совокупный MAGI в $250,000. Каждый из них вносит $6,500 в свои традиционные IRA, а затем конвертируют общую сумму в $13,000 в свои Roth IRA. Они получают выгоду от безналоговых снятий в пенсионный период.

Чтобы максимально эффективно использовать ваш Backdoor Roth IRA, рассмотрите следующие стратегии:

• Время конверсии: Конвертируйте средства сразу после внесения вашего вклада, чтобы минимизировать любые потенциальные доходы, которые могут подлежать налогообложению.

• Избегайте правила пропорционального распределения: Если у вас есть другие традиционные IRA, рассмотрите возможность их перевода в 401(k) или другой квалифицированный план, чтобы избежать сложностей, связанных с правилом пропорционального распределения, во время конверсии.

• Регулярные взносы: Делайте взносы в Backdoor Roth IRA ежегодно, чтобы максимизировать свои пенсионные сбережения с течением времени.

Бэкдор Рот ИРА может быть отличной стратегией для людей с высоким доходом, чтобы наслаждаться преимуществами налогового роста и снятий без налогов на пенсии. Понимая процесс и применяя эффективные стратегии, люди могут значительно увеличить свои пенсионные сбережения. Как и в случае с любым финансовым решением, разумно проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что эта стратегия соответствует вашим общим финансовым целям.