UTMA Custodial Accounts een gids voor beleggen voor minderjarigen

Een UTMA Custodial Account of Uniform Transfers to Minors Act account is een financieel vehikel waarmee een volwassene activa namens een minderjarige kan beheren totdat deze de meerderjarigheid bereikt, die van staat tot staat verschilt. Deze accounts bieden een manier om vermogen over te dragen terwijl u enige controle behoudt over hoe het wordt beheerd en uitgegeven. De account wordt geopend op naam van de minderjarige en wordt beheerd door een bewaarder, die meestal een ouder of voogd is.

Een Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) custodial account biedt een unieke investeringsmogelijkheid voor minderjarigen, waardoor financiële groei mogelijk is terwijl ze leren over geldbeheer.

• Belastingvoordelen: Verdiensten in een UTMA-rekening worden belast tegen het belastingtarief van het kind, dat over het algemeen lager is dan dat van volwassenen, wat mogelijk de belastingverplichtingen op investeringsinkomsten minimaliseert.

• Flexibele Beleggingsopties: De rekening kan verschillende activa bevatten, waaronder aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en onroerend goed, waardoor gediversifieerde beleggingsstrategieën mogelijk zijn die in de loop van de tijd kunnen groeien.

• Onderwijsvoordelen: Fondsen kunnen worden gebruikt voor onderwijsuitgaven, waaronder collegegeld, wat ouders aanmoedigt om te sparen en te investeren voor de toekomstige opleiding van hun kind.

• Controle Over Fondsen: Hoewel de bewaker de rekening beheert totdat de minderjarige de meerderjarigheid bereikt, krijgt het kind uiteindelijk de controle, wat verantwoordelijkheidsgevoel en financiële geletterdheid bevordert.

• Estate Planning: UTMA-rekeningen kunnen een effectief hulpmiddel zijn voor estate planning, waardoor ouders activa kunnen overdragen zonder door de probate te gaan, en daarmee het erfproces vereenvoudigen.

• Bewaker: Dit is de volwassene die verantwoordelijk is voor het beheren van de rekening. Zij nemen alle investeringsbeslissingen totdat de minderjarige de leeftijd bereikt die door de staatswet is vastgesteld.

• Begunstigde: De minderjarige voor wie de rekening is geopend. Zodra zij de meerderjarigheid bereiken, krijgen zij volledige controle over de rekening en de activa.

• Activa: Een breed scala aan activa kan worden geplaatst in een UTMA-rekening, waaronder contanten, aandelen, obligaties en onroerend goed. Deze flexibiliteit staat diverse investeringsstrategieën toe.

• Belastingbehandeling: Inkomsten die binnen een UTMA-rekening worden gegenereerd, zijn onderhevig aan de federale inkomstenbelasting. De eerste $1.150 aan onbenoembare inkomsten is echter belastingvrij en de volgende $1.150 wordt belast tegen het tarief van de minderjarige, dat vaak lager is dan het tarief van de voogd.

Hoewel de structuur van UTMA-rekeningen over het algemeen hetzelfde blijft, kunnen ze verschillen wat betreft de aangehouden activa:

• Investering UTMA-rekeningen: Deze rekeningen houden aandelen, obligaties en beleggingsfondsen vast, wat potentieel groei in de loop van de tijd mogelijk maakt.

• Cash UTMA-accounts: Deze accounts houden voornamelijk contanten of contante equivalenten, waardoor ze een veiligere maar mogelijk minder lucratieve optie zijn.

• Vastgoed UTMA-rekeningen: Hoewel het complexer is, is het mogelijk om vastgoed over te dragen naar een UTMA-rekening, wat een unieke kans biedt voor langetermijninvestering.

De laatste jaren is er een opvallende trend gaande richting digitale platforms die UTMA-accounts aanbieden. Deze platforms bieden vaak gebruiksvriendelijke interfaces, educatieve bronnen en lagere kosten. Deze verschuiving maakt het voor ouders gemakkelijker om investeringen te beheren en de prestaties van de account online te volgen.

Daarnaast is er een groeiende nadruk op duurzaam en maatschappelijk verantwoord beleggen binnen UTMA-accounts. Ouders willen hun kinderen steeds vaker leren over ethisch beleggen, waarbij ESG-factoren (Environmental, Social and Governance) worden opgenomen in hun beleggingskeuzes.

• Diversificatie: Ouders zouden moeten overwegen om de investeringen binnen de UTMA-rekening te diversifiëren om risico te spreiden en potentiële rendementen te verhogen.

• Langetermijnplanning: Het is van vitaal belang om een langetermijnbeleggingsstrategie te hebben, aangezien de rekening gedurende meerdere jaren zal worden beheerd voordat de kleine winsten de controle overnemen.

• Onderwijs: Het betrekken van de minderjarige bij discussies over de rekening kan helpen om hen waardevolle lessen te leren over geldbeheer en investeren.

Stel je voor dat een ouder een UTMA-rekening opent voor zijn kind met een eerste storting van $ 5.000. Ze kiezen ervoor om te investeren in een mix van aandelen en obligaties, met de focus op bedrijven die duurzaamheid vooropstellen. Naarmate de investeringen in de loop der jaren groeien, blijft de ouder extra geld storten, waardoor hun kind het belang van sparen en investeren voor de toekomst leert.

Of denk aan een gezin dat besluit een stuk onroerend goed op een UTMA-rekening te plaatsen. Naarmate het onroerend goed in waarde stijgt, biedt het de minderjarige een substantieel bezit dat kan worden gebruikt voor opleiding of andere levensbehoeften wanneer ze volwassen zijn.

UTMA Custodial Accounts zijn een uitstekend hulpmiddel voor ouders en voogden die willen investeren in de toekomst van hun kind. Door de componenten, typen en strategieën rondom deze accounts te begrijpen, kunnen volwassenen effectief activa beheren en hun kinderen leren over financiële verantwoordelijkheid. Of ze nu investeren in aandelen of onroerend goed, UTMA-accounts kunnen de weg vrijmaken voor een betere financiële toekomst voor minderjarigen.