UTMA Custodial Accounts een gids voor beleggen voor minderjarigen

Een UTMA Custodial Account of Uniform Transfers to Minors Act account is een financieel vehikel waarmee een volwassene activa namens een minderjarige kan beheren totdat deze de meerderjarigheid bereikt, die van staat tot staat verschilt. Deze accounts bieden een manier om vermogen over te dragen terwijl u enige controle behoudt over hoe het wordt beheerd en uitgegeven. De account wordt geopend op naam van de minderjarige en wordt beheerd door een bewaarder, die meestal een ouder of voogd is.

• Custodian: Dit is de volwassene die verantwoordelijk is voor het beheer van de rekening. Zij nemen alle investeringsbeslissingen totdat de minderjarige de door de staatswet vastgestelde leeftijd bereikt.

• Begunstigde: De minderjarige voor wie de rekening is geopend. Zodra ze de meerderjarige leeftijd bereiken, krijgen ze volledige controle over de rekening en de activa ervan.

• Activa: Een breed scala aan activa kan in een UTMA-rekening worden geplaatst, waaronder contanten, aandelen, obligaties en onroerend goed. Deze flexibiliteit maakt diverse beleggingsstrategieën mogelijk.

• Belastingbehandeling: Verdiensten gegenereerd binnen een UTMA-account zijn onderhevig aan federale inkomstenbelasting. De eerste $ 1.150 aan niet-verdiend inkomen is echter belastingvrij en de volgende $ 1.150 wordt belast tegen het tarief van de minderjarige, dat vaak lager is dan het tarief van de bewaarder.

Hoewel de structuur van UTMA-rekeningen over het algemeen hetzelfde blijft, kunnen ze verschillen wat betreft de aangehouden activa:

• UTMA-beleggingsrekeningen: Deze rekeningen bevatten aandelen, obligaties en beleggingsfondsen, wat op termijn voor potentiële groei zorgt.

• Contante UTMA-rekeningen: Op deze rekeningen worden voornamelijk contanten of kasequivalenten bewaard, waardoor ze een veiligere maar mogelijk minder lucratieve optie zijn.

• UTMA-rekeningen voor onroerend goed: Hoewel het complexer is, is het mogelijk om onroerend goed over te dragen naar een UTMA-rekening. Dit biedt een unieke kans voor lange termijninvesteringen.

De laatste jaren is er een opvallende trend gaande richting digitale platforms die UTMA-accounts aanbieden. Deze platforms bieden vaak gebruiksvriendelijke interfaces, educatieve bronnen en lagere kosten. Deze verschuiving maakt het voor ouders gemakkelijker om investeringen te beheren en de prestaties van de account online te volgen.

Daarnaast is er een groeiende nadruk op duurzaam en maatschappelijk verantwoord beleggen binnen UTMA-accounts. Ouders willen hun kinderen steeds vaker leren over ethisch beleggen, waarbij ESG-factoren (Environmental, Social and Governance) worden opgenomen in hun beleggingskeuzes.

• Diversificatie: Ouders moeten overwegen om de beleggingen binnen de UTMA-rekening te diversifiëren om risico’s te spreiden en het potentiële rendement te verhogen.

• Langetermijnplanning: Het is van essentieel belang om een langetermijnbeleggingsstrategie te hebben, aangezien de rekening meerdere jaren beheerd zal worden voordat de kleine de controle krijgt.

• Educatie: Door de minderjarige te betrekken bij discussies over de rekening, kunt u hem of haar waardevolle lessen leren over geldbeheer en beleggen.

Stel je voor dat een ouder een UTMA-rekening opent voor zijn kind met een eerste storting van $ 5.000. Ze kiezen ervoor om te investeren in een mix van aandelen en obligaties, met de focus op bedrijven die duurzaamheid vooropstellen. Naarmate de investeringen in de loop der jaren groeien, blijft de ouder extra geld storten, waardoor hun kind het belang van sparen en investeren voor de toekomst leert.

Of denk aan een gezin dat besluit een stuk onroerend goed op een UTMA-rekening te plaatsen. Naarmate het onroerend goed in waarde stijgt, biedt het de minderjarige een substantieel bezit dat kan worden gebruikt voor opleiding of andere levensbehoeften wanneer ze volwassen zijn.

UTMA Custodial Accounts zijn een uitstekend hulpmiddel voor ouders en voogden die willen investeren in de toekomst van hun kind. Door de componenten, typen en strategieën rondom deze accounts te begrijpen, kunnen volwassenen effectief activa beheren en hun kinderen leren over financiële verantwoordelijkheid. Of ze nu investeren in aandelen of onroerend goed, UTMA-accounts kunnen de weg vrijmaken voor een betere financiële toekomst voor minderjarigen.