UGMA Custodial Accounts Veilig de financiële toekomst van een kind

Een UGMA-bewaarrekening, kort voor Uniform Gifts to Minors Act, is een financiële rekening die is ingesteld om activa voor een minderjarige te bewaren en beheren totdat deze de meerderjarige leeftijd bereikt (meestal 18 of 21, afhankelijk van de staat). Met deze rekening kunnen volwassenen schenkingen doen aan minderjarigen, die kunnen worden geïnvesteerd in verschillende financiële instrumenten, waaronder aandelen, obligaties en beleggingsfondsen.

Het mooie van een UGMA-bewaarrekening is dat het de financiële geletterdheid en beleggingservaring van een kind bevordert. Zo wordt de weg vrijgemaakt voor een solide financiële basis tijdens de overgang naar volwassenheid.

• Bewaarder: De volwassene die verantwoordelijk is voor het beheer van de rekening totdat het kind de meerderjarige leeftijd bereikt. Deze persoon kan een ouder, voogd of een andere vertrouwde volwassene zijn.

• Begunstigde: De minderjarige die de rechtmatige eigenaar is van de rekening. Zodra ze de juiste leeftijd bereiken, krijgen ze volledige controle over de activa op de rekening.

• Activa: Elk type belegging kan op een UGMA-rekening worden geplaatst, inclusief contanten, aandelen, obligaties en beleggingsfondsen.

• Belastingimplicaties: Inkomsten op een UGMA-rekening zijn onderhevig aan belastingen, maar de eerste $ 1.250 aan niet-verdiend inkomen zijn belastingvrij voor 2023. De volgende $ 1.250 wordt belast tegen het tarief van het kind, dat doorgaans lager is dan het tarief van de ouders.

• Contante rekeningen: Op deze rekeningen worden contanten en kasgeld aangehouden. Ze vormen een veilige beleggingsoptie, maar leveren doorgaans een laag rendement op.

• Beleggingsrekeningen: Deze rekeningen beleggen in aandelen, obligaties en beleggingsfondsen, wat op termijn een potentieel hoger rendement oplevert.

• Hybride rekeningen: Deze rekeningen combineren contanten en beleggingen, wat een evenwichtige benadering van vermogensgroei en risicobeheer mogelijk maakt.

Stel je voor dat een ouder een UGMA-bewaarrekening opent voor zijn kind bij de geboorte. Ze beginnen met een bescheiden eerste storting en doen in de loop der jaren regelmatig bijdragen. Tegen de tijd dat het kind 18 wordt, hebben ze een behoorlijke portefeuille die kan worden gebruikt voor studiekosten, een eerste auto of zelfs een aanbetaling op een huis.

Een ander voorbeeld is een grootouder die wil bijdragen aan de toekomst van zijn kleinkind. Ze kunnen een UGMA-rekening financieren, waardoor de investeringen belastingvriendelijk kunnen groeien totdat het kleinkind klaar is om de fondsen te gebruiken.

• Begin op tijd: Hoe eerder u begint met beleggen, hoe meer tijd de activa hebben om te groeien, dankzij de kracht van rente-op-rente.

• Diversifieer uw beleggingen: Door een mix van aandelen, obligaties en beleggingsfondsen te gebruiken, kunt u het risico verkleinen en de potentiële opbrengst vergroten.

• Houd rekening met fiscale gevolgen: Houd bij hoeveel inkomsten er binnen de rekening worden gegenereerd om de fiscale efficiëntie te optimaliseren.

• Focus op onderwijs: Hoewel UGMA-rekeningen flexibel zijn, kan het een strategische keuze zijn om ze voornamelijk te gebruiken voor onderwijsuitgaven. Dit past namelijk perfect bij het doel van de rekening.

De laatste jaren is er een opvallende trend gaande om technologie te integreren in UGMA-bewaarrekeningen. Fintechbedrijven bieden gebruiksvriendelijke platformen die een eenvoudige installatie, beheer en monitoring van investeringen mogelijk maken.

Bovendien is er een groeiende interesse in maatschappelijk verantwoorde en milieuvriendelijke investeringen onder jongere generaties. Dit heeft geleid tot meer bewaarrekeningen met ESG (Environmental, Social, Governance) beleggingsopties.

UGMA-bewaarrekeningen bieden volwassenen een fantastische kans om te investeren in de toekomst van een kind. Ze combineren de voordelen van het geven van geschenken met de potentie voor investeringsgroei, terwijl ze tegelijkertijd essentiële financiële vaardigheden aanleren. Of u nu ouder, grootouder of voogd bent, inzicht in UGMA-bewaarrekeningen kan u in staat stellen om weloverwogen beslissingen te nemen die de volgende generatie ten goede komen.