Keperluan Pengurusan Risiko FINMA untuk Institusi Kewangan Switzerland: Kerangka Komprehensif dan Standard Pematuhan
Pendekatan Switzerland terhadap pengurusan risiko dalam perkhidmatan kewangan dicirikan oleh rangka kerja pengawalseliaan yang komprehensif daripada Pihak Berkuasa Pengawasan Pasaran Kewangan Switzerland (FINMA) yang mengimbangi inovasi dengan kestabilan. Model Switzerland menekankan penilaian risiko yang berpandangan ke hadapan, struktur tadbir urus yang kukuh, dan kerjasama antarabangsa sambil mengekalkan standard ketat untuk kecemerlangan operasi dan perlindungan pelanggan.
Pendekatan peraturan ini mencerminkan kedudukan Switzerland sebagai pusat kewangan global, memerlukan institusi untuk memenuhi standard antarabangsa yang tertinggi sambil menyesuaikan diri dengan ciri-ciri unik pasaran kewangan Switzerland dan falsafah peraturannya.
Keperluan pengurusan risiko FINMA untuk institusi kewangan Switzerland mewakili salah satu rangka kerja pengawalseliaan yang paling canggih dan komprehensif di dunia. Pendekatan Switzerland menekankan prinsip kesesuaian, memastikan bahawa keperluan pengurusan risiko selaras dengan saiz, kompleksiti, dan kepentingan sistemik setiap institusi sambil mengekalkan standard yang konsisten di seluruh entiti yang dikawal selia.
Kerangka kerja merangkumi semua kategori utama risiko kewangan, termasuk risiko kredit, risiko pasaran, risiko operasi, risiko kecairan, dan risiko pematuhan. Pendekatan FINMA mengintegrasikan konsep pengurusan risiko tradisional dengan keperluan moden untuk keselamatan siber, risiko iklim, dan risiko teknologi yang muncul, memastikan bahawa institusi Swiss kekal di barisan hadapan amalan terbaik pengurusan risiko.
Institusi kewangan Switzerland mesti menunjukkan keupayaan pengurusan risiko yang kukuh merentasi tiga dimensi: pengenalan dan pengukuran risiko, pemantauan dan kawalan risiko, serta pelaporan dan tadbir urus risiko. Pendekatan komprehensif ini memastikan bahawa institusi dapat menguruskan risiko semasa dan yang muncul dengan berkesan sambil mengekalkan kestabilan kewangan dan perlindungan pelanggan.
Kerangka peraturan juga menekankan kepentingan budaya risiko dan struktur organisasi, mengakui bahawa pengurusan risiko yang berkesan memerlukan komitmen kepimpinan yang kuat, tanggungjawab yang jelas, dan insentif yang sesuai di seluruh organisasi.
FINMA memerlukan institusi kewangan Switzerland untuk melaksanakan rangka kerja pengurusan risiko operasi yang komprehensif yang merangkumi semua aspek operasi perniagaan. Rangka kerja ini mesti termasuk sistem kawalan dalaman yang kukuh, perancangan kesinambungan perniagaan yang komprehensif, dan langkah-langkah keselamatan siber yang canggih untuk melindungi daripada ancaman digital yang berkembang.
Kerangka risiko operasi memerlukan institusi untuk mengekalkan inventori risiko dan kawalan yang terperinci, menjalankan penilaian risiko operasi secara berkala, dan melaksanakan strategi mitigasi risiko yang sesuai. Institusi mesti menunjukkan keupayaan pengurusan insiden yang berkesan, termasuk prosedur respons cepat, protokol komunikasi, dan keupayaan pemulihan perniagaan.
FINMA menekankan kepentingan keselamatan siber sebagai komponen kritikal dalam pengurusan risiko operasi. Institusi Switzerland mesti melaksanakan langkah-langkah keselamatan yang canggih, termasuk pengesahan pelbagai faktor, protokol penyulitan, segmentasi rangkaian, dan ujian keselamatan secara berkala. Institusi juga mesti mengekalkan pelan respons insiden yang komprehensif dan menjalankan latihan keselamatan siber secara berkala untuk semua kakitangan.
Kerangka kerja juga memerlukan institusi untuk melaksanakan program pengurusan risiko vendor yang komprehensif, memastikan bahawa penyedia perkhidmatan pihak ketiga memenuhi standard keselamatan dan operasi yang sesuai. Ini termasuk proses ketekunan wajar, pemantauan berterusan, dan perjanjian kontrak yang menyediakan mekanisme pengurangan risiko dan pemulihan yang sesuai.
Institusi kewangan Switzerland mesti mengekalkan rangka kerja pengurusan risiko pasaran yang canggih yang membolehkan pemantauan risiko secara masa nyata dan pengurusan kedudukan yang sesuai. Rangka kerja ini menggabungkan teknik pengukuran risiko yang maju, termasuk model nilai pada risiko (VaR), senario ujian tekanan, dan keupayaan analisis senario.
FINMA memerlukan institusi untuk melaksanakan rangka kerja pengurusan risiko kecairan yang komprehensif yang memastikan penampan kecairan yang mencukupi dan pemantauan kecairan yang berkesan. Ini termasuk pemantauan kecairan harian, ujian tekanan di bawah pelbagai senario, dan pelan pembiayaan kecemasan yang sesuai yang boleh diaktifkan semasa tempoh tekanan pasaran.
Kerangka risiko pasaran memerlukan institusi untuk mengekalkan had risiko yang sesuai merentasi pelbagai garis perniagaan, kelas aset, dan kawasan geografi. Had-had ini mesti selaras dengan selera risiko keseluruhan institusi dan dikaji semula secara berkala untuk memastikan kesesuaian yang berterusan berikutan perubahan keadaan pasaran.
Institusi juga mesti melaksanakan sistem pelaporan risiko pasaran yang komprehensif yang memberikan maklumat yang tepat dan tepat pada masanya kepada pengurusan atasan dan ahli lembaga mengenai pendedahan risiko pasaran dan prestasi. Pelaporan ini mesti disokong oleh proses tadbir urus yang sesuai yang memastikan tanggungjawab dan prosedur peningkatan yang sesuai.
Rangka kerja risiko kredit FINMA memerlukan institusi Swiss untuk mengekalkan keupayaan pengurusan risiko kredit yang canggih di seluruh aktiviti pinjaman dan pelaburan. Ini termasuk proses penilaian kredit yang komprehensif, sistem pemantauan berterusan, dan strategi pengurangan risiko yang sesuai.
Kerangka kerja menekankan kepentingan pengurusan risiko kepekatan kredit, memerlukan institusi untuk memantau dan mengawal pendedahan kepada peminjam individu, industri, kawasan geografi, dan kelas aset. Institusi mesti melaksanakan had yang sesuai dan ujian tekanan untuk memastikan bahawa kepekatan kekal dalam tahap toleransi risiko yang boleh diterima.
Institusi Swiss juga mesti mengekalkan kemampuan pemulihan kredit dan penyelesaian yang komprehensif, termasuk dasar penyediaan yang sesuai, strategi penyelesaian, dan proses pemulihan undang-undang. Ini memastikan bahawa institusi dapat menguruskan kredit bermasalah dengan berkesan sambil meminimumkan kerugian kepada institusi dan pemegang kepentingannya.
Keperluan kerahsiaan perbankan tradisional Switzerland telah berkembang dengan ketara sebagai respons kepada kerjasama antarabangsa dan inisiatif ketelusan cukai. Evolusi ini telah mencipta cabaran dan peluang yang unik bagi institusi kewangan Switzerland dari segi pengurusan risiko dan pematuhan peraturan.
Kerangka pengurusan risiko moden Switzerland mesti menyeimbangkan keperluan kerahsiaan pelanggan dengan kewajipan pelaporan dan kerjasama antarabangsa yang luas. Ini termasuk pematuhan dengan perjanjian pertukaran maklumat automatik (AEOI), perjanjian kerjasama cukai, dan piawaian anti-pengubahan wang haram antarabangsa.
Institusi Switzerland mesti mengekalkan proses mengenali pelanggan (KYC) dan ketekunan wajar pelanggan (CDD) yang komprehensif yang memenuhi keperluan privasi domestik dan standard ketelusan antarabangsa. Ini memerlukan sistem dan prosedur yang canggih yang dapat mengenal pasti dan mengesahkan maklumat pelanggan dengan berkesan sambil melindungi privasi pelanggan.
Pendekatan Switzerland terhadap kerahsiaan perbankan juga telah berkembang untuk memasukkan keperluan ketekunan wajar yang dipertingkatkan bagi bidang kuasa berisiko tinggi, individu yang terdedah secara politik, dan kategori risiko lain yang tinggi. Institusi mesti mengekalkan proses penilaian risiko yang komprehensif dan kemampuan pemantauan transaksi yang sesuai.
Sektor perkhidmatan kewangan Switzerland mengekalkan integrasi yang rapat dengan pasaran Eropah dan piawaian pengawalseliaan, walaupun tidak menjadi anggota Kesatuan Eropah. Integrasi ini mencipta peluang dan cabaran untuk rangka kerja pengurusan risiko Switzerland.
FINMA secara berkala mengkaji dan mengemas kini keperluan pengurusan risiko untuk mengekalkan keselarasan dengan amalan terbaik antarabangsa dan piawaian peraturan Eropah. Oleh itu, institusi Switzerland mesti sentiasa peka terhadap keperluan peraturan Eropah yang berkembang dan melaksanakan penyesuaian yang sesuai kepada rangka kerja pengurusan risiko mereka.
Hubungan Swiss-Eropah juga mencipta cabaran pengurusan risiko merentas sempadan, termasuk keperluan untuk mengurus risiko yang berkaitan dengan operasi Eropah, pihak lawan, dan keperluan peraturan. Institusi Swiss mesti mengekalkan rangka kerja yang komprehensif untuk menguruskan risiko merentas sempadan ini sambil memastikan pematuhan dengan keperluan peraturan Swiss dan Eropah.
Switzerland telah muncul sebagai pemimpin dalam pengurusan risiko iklim dan kewangan lestari, dengan FINMA menghendaki institusi kewangan untuk mengintegrasikan pertimbangan alam sekitar, sosial, dan tadbir urus (ESG) ke dalam rangka kerja pengurusan risiko mereka.
Institusi Switzerland mesti menjalankan penilaian menyeluruh terhadap risiko kewangan yang berkaitan dengan iklim, termasuk risiko fizikal (seperti kejadian cuaca ekstrem) dan risiko peralihan (seperti perubahan dasar dan perkembangan teknologi). Penilaian ini mesti diintegrasikan ke dalam proses pengurusan risiko keseluruhan dan perancangan strategik.
FINMA memerlukan institusi Swiss untuk melaksanakan struktur tadbir urus yang sesuai bagi pengurusan risiko kelestarian, termasuk pengawasan lembaga, tanggungjawab yang jelas, dan mekanisme pelaporan yang sesuai. Institusi juga mesti mengekalkan dasar dan prosedur risiko kelestarian yang komprehensif yang dikaji semula dan dikemas kini secara berkala.
Pendekatan Switzerland terhadap pengurusan risiko iklim menekankan analisis senario yang berpandangan ke hadapan dan ujian tekanan untuk menilai potensi impak di bawah pelbagai senario iklim. Ini membolehkan institusi untuk lebih memahami dan bersiap sedia untuk potensi impak kewangan berkaitan iklim di masa hadapan.
Apakah prinsip pengurusan risiko teras FINMA untuk institusi Swiss?
FINMA memerlukan institusi kewangan Switzerland untuk melaksanakan rangka kerja pengurusan risiko yang komprehensif berdasarkan tiga prinsip teras: pengenalan dan pengukuran risiko, pemantauan dan kawalan risiko, serta pelaporan dan tadbir urus risiko. Institusi mesti menunjukkan keselarasan selera risiko dengan strategi perniagaan dan mengekalkan kawalan dalaman yang kukuh.
Bagaimana FINMA menilai pengurusan risiko operasi?
FINMA menilai pengurusan risiko operasi melalui penilaian menyeluruh terhadap sistem kawalan dalaman, perancangan kesinambungan perniagaan, rangka kerja keselamatan siber, dan struktur tadbir urus. Institusi mesti menunjukkan strategi mitigasi risiko yang berkesan, prosedur respons insiden, dan penilaian risiko secara berkala di semua kawasan operasi.
Apakah keperluan risiko pasaran yang dikenakan oleh FINMA?
FINMA memerlukan institusi Swiss untuk melaksanakan rangka kerja pengurusan risiko pasaran yang canggih termasuk model nilai pada risiko (VaR), senario ujian tekanan, had kedudukan, dan sistem pemantauan masa nyata. Bank mesti mengekalkan penampan modal yang mencukupi untuk risiko pasaran dan melaporkan kedudukan secara berkala kepada pihak berkuasa pengawas.
Bagaimana institusi Swiss mengintegrasikan risiko ESG ke dalam rangka kerja FINMA?
Institusi kewangan Switzerland mesti menggabungkan risiko alam sekitar, sosial, dan tadbir urus (ESG) ke dalam rangka kerja pengurusan risiko keseluruhan mereka. FINMA mengharapkan institusi untuk menilai risiko kewangan yang berkaitan dengan iklim, melaksanakan proses saringan ESG, dan mendedahkan risiko berkaitan kelestarian selaras dengan piawaian antarabangsa.