Akaun Kustodian UTMA Panduan Melabur untuk Anak Bawah Umur

Akaun Kustodial UTMA atau akaun Akta Pindahan Seragam kepada Kanak-Kanak Bawah Umur, ialah kenderaan kewangan yang membenarkan orang dewasa mengurus aset bagi pihak kanak-kanak bawah umur sehingga mereka mencapai umur dewasa, yang berbeza-beza mengikut negeri. Akaun ini menyediakan cara untuk memindahkan kekayaan sambil mengekalkan beberapa kawalan ke atas cara ia diurus dan dibelanjakan. Akaun itu ditubuhkan atas nama kanak-kanak bawah umur dan dikawal oleh penjaga, yang biasanya ibu bapa atau penjaga.

• Penjaga: Ini adalah orang dewasa yang bertanggungjawab untuk menguruskan akaun. Mereka membuat semua keputusan pelaburan sehingga kanak-kanak itu mencapai umur yang ditetapkan oleh undang-undang negeri.

• Benefisiari: Anak di bawah umur yang akaun itu ditubuhkan. Apabila mereka mencapai umur dewasa, mereka mendapat kawalan penuh ke atas akaun dan asetnya.

• Aset: Pelbagai jenis aset boleh diletakkan dalam akaun UTMA, termasuk tunai, saham, bon dan hartanah. Fleksibiliti ini membolehkan strategi pelaburan yang pelbagai.

• Layanan Cukai: Pendapatan yang dijana dalam akaun UTMA adalah tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan. Walau bagaimanapun, $1,150 pertama pendapatan belum diperoleh adalah bebas cukai dan $1,150 seterusnya dikenakan cukai pada kadar kanak-kanak bawah umur, yang selalunya lebih rendah daripada kadar penjaga.

Walaupun struktur akaun UTMA secara amnya kekal sama, ia boleh berbeza dari segi aset yang dipegang:

• Akaun UTMA Pelaburan: Akaun ini memegang saham, bon dan dana bersama, membolehkan potensi pertumbuhan dari semasa ke semasa.

• Akaun UTMA Tunai: Akaun ini terutamanya memegang tunai atau setara tunai, menjadikannya pilihan yang lebih selamat tetapi berpotensi kurang menguntungkan.

• Akaun UTMA Hartanah: Walaupun lebih kompleks, adalah mungkin untuk memindahkan hartanah ke dalam akaun UTMA, memberikan peluang unik untuk pelaburan jangka panjang.

Dalam beberapa tahun kebelakangan ini, terdapat trend yang ketara terhadap platform digital yang menawarkan akaun UTMA. Platform ini selalunya menyediakan antara muka mesra pengguna, sumber pendidikan dan yuran yang lebih rendah. Peralihan ini memudahkan ibu bapa mengurus pelaburan dan menjejak prestasi akaun dalam talian.

Selain itu, terdapat penekanan yang semakin meningkat terhadap pelaburan yang mampan dan bertanggungjawab secara sosial dalam akaun UTMA. Ibu bapa semakin mahu mengajar anak-anak mereka tentang pelaburan beretika, menggabungkan faktor ESG (Persekitaran, Sosial dan Tadbir Urus) ke dalam pilihan pelaburan mereka.

• Pelbagaian: Ibu bapa harus mempertimbangkan untuk mempelbagaikan pelaburan dalam akaun UTMA untuk menyebarkan risiko dan meningkatkan potensi pulangan.

• Perancangan Jangka Panjang: Adalah penting untuk mempunyai strategi pelaburan jangka panjang, kerana akaun akan diuruskan selama beberapa tahun sebelum kawalan keuntungan kecil.

• Pendidikan: Melibatkan kanak-kanak di bawah umur dalam perbincangan tentang akaun boleh membantu mengajar mereka pelajaran berharga tentang pengurusan wang dan pelaburan.

Bayangkan ibu bapa membuka akaun UTMA untuk anak mereka dengan deposit permulaan $5,000. Mereka memilih untuk melabur dalam gabungan saham dan bon, memberi tumpuan kepada syarikat yang mengutamakan kemampanan. Selama bertahun-tahun, apabila pelaburan berkembang, ibu bapa terus menyumbang dana tambahan, mengajar anak mereka kepentingan menyimpan dan melabur untuk masa depan.

Atau pertimbangkan keluarga yang memutuskan untuk meletakkan sebidang hartanah ke dalam akaun UTMA. Memandangkan harta itu dihargai, ia menyediakan aset yang besar kepada kanak-kanak di bawah umur yang boleh digunakan untuk pendidikan atau perbelanjaan kehidupan lain apabila mereka mencapai usia dewasa.

Akaun Kustodian UTMA berfungsi sebagai alat yang sangat baik untuk ibu bapa dan penjaga yang ingin melabur dalam masa depan anak mereka. Dengan memahami komponen, jenis dan strategi yang mengelilingi akaun ini, orang dewasa boleh mengurus aset dengan berkesan sambil mengajar anak-anak mereka tentang tanggungjawab kewangan. Sama ada melabur dalam saham atau hartanah, akaun UTMA boleh membuka jalan untuk masa depan kewangan yang lebih cerah untuk golongan bawah umur.